온라인 상담 목록 | 상담분야, 제목, 작성자, 등록일, 상담위원, 답변
상담분야	제목	작성자	등록일	상담위원	답변
법인301817	임차보증금지연이자 손금 관련 법인이고 사무실이전 지연이 되어 이자를 계상하여 지급하였는데 이렇경우 계정과목을 잡손실로 하고 손금 산입 해주면 되나요?	ig******	2024.04.23	경지현 회계사	완료
부가301813	비적격합병시 부가세 과세의무추가문의 비적격합병시 부가세 과세의무	ki******	2024.04.22	한성욱 상담위원	완료
부가301814	포괄양수도 시 휴업법인의 의미 포괄양수도 적용을 받지 못하는휴업 법인의 의미	ki******	2024.04.22	경지현 회계사	완료
부가301812	부가가치세- 영세율매출명세서 작성 관련 영세율매출명세서 작성 시 21조, 22조 등 관련 사항에 대한 금액을 기입해야 합니다.1.이 경우 영세율 적용 공급실적 총 합계금액은 같으나2. 예를 들어 22조 국외에서 공급하는 용역에 해당하는 금액을 24조 국내에서 비거주자 외국법인에 공급하는 용역에 금액을 기입...	sn****	2024.04.22	한성욱 상담위원	완료
부가301811	손해배상금 해당여부 구매처로부터 구입한 물품이 (A) 불량이 발생하였고 해당 물품에 대한 반품없이 보상금을 받았을시 손해배상금에 해당하여 과세대상에 포함안되는지 궁금합니다.	cr********	2024.04.22	경지현 회계사	완료
부가301810	계약상이물품재수출 부가세 신고 여부 수입해 온 물품에 대해 불량이 발생하여거래구분 93.계약상이물품재수출결제방법 GN. 무상거래 로 수출신고 하였습니다.이 경우 회계처리는 -제품 / -외상매입금 으로 처리하면 되는걸까요?영세율에 대한 부가세예수금은 처리 안해도 되는걸까요?	vc*****	2024.04.22	-	대기
회계301809	협의회 모 협의회에 정기적으로 정기 회비를 납부한다는 가정하에 문의드립니다.질문은 아래와 같습니다.1. 협회와 동일하게 협의회도 세금과공과 계정으로 비용처리가능한지2. 해당 협의회에서 진행하는 포럼/세미나/회의 등 정기 회비 외 추가로 발생하는 비용 또한 세금과공...	se****	2024.04.22	경지현 회계사	완료
지방301808	법인분할에 따른 신설법인에 대해 산업단지 감면분 추징 산업단지내 입주기업이 산업용건축물을 신축하기 위해 토지를 취득하고 취득세를 감면받았으나법인이 분할되어 신설분할법인이 해당부동산을 승계취득후토지취득일부터 산업용건축물을 건축하지 않아 나대지 상태로 방치할 경우당초 산업단지 감면분 취득세에 대한 추징...	ye******	2024.04.22	전동흔 상담위원	완료
부가301807	간주임대료 계산 시 기산일 상가 간주임대료 계산 시 임대차계약상 계약일 이전 부여한 사업준비기간도 산입해야하는지	ge*******	2024.04.22	한성욱 상담위원	완료
법인301806	관계법인대여금 지방에서 건설업을 영위하는 중소법인(a)입니다,a법인이 특수관계법인인 b법인에게 22.1월1일 => 1억을 대여하고, 1년미수이자를 4,600,000원 계상하였습니다a법인 회계처리)2022.12.31 미수이자4,6000,000 / 이자수익 4,600,000원질문) 상기 특수관계법인 대여금이...	ci******	2024.04.22	경지현 회계사	완료
회계301805	(K-IFRS) 전대임대료 회계처리 질의 안녕하세요현재 임대인분에게 매월 임대료를 지급하고 있는데, 임대 받는 공간의 일부를 다른 법인에게 전대를 주었습니다.거래 구도는 임대인분이 저희에게 세금계산서를 발행해 주시면 저희가 임대인분에게 돈을 드리고 판관)지급임차료로 회계 처리를 하고 / 다시 전...	ii**	2024.04.22	-	대기
지방301804	주민세(종업원분) 납세지 착오신고에 따른 가산세 부과 주민세(종업원분) 납세지 착오에 따라, 20.4월분의 주민섹가 A법인의 본점소재지에 함께 신고납부 되었다면, 무신고가산세 및 납부지연가산 과세대상인지 여부?	sa******	2024.04.22	전동흔 상담위원	완료
지방301803	무상사용계약 비과세 적용여부 질의 개인소유의 건물(근린생활시설)사용 용도 : 서울형 돌봄키움센터( 초등학생 30명 선발 : 소득기준없음) 돌봄시간 09~18시 1년동안 정기등록으로 돌봄구청 여성아동과와 건물의 무상사용협약(1년이상)을 맺을 시 비과세 적용가능할까요?협약조건 : 시설설비와 철거...	do********	2024.04.21	전동흔 상담위원	완료
법인301802	채무면제이익 계상시점 비상장중소기업으로 관계법인간 대여금10억이 한쪽은 관겨법인차입금10억이 있습니다질문) 대여한법인이 폐업할예정인데 차입한 법인입장에서 채무면제이익으로 10억 잡는시점은대여법인이 폐업한시점인지 ? 아니면 폐업하더라도 등기는살아있으므로 대여법인이 해산등...	ci******	2024.04.20	한성욱 상담위원	완료
부가301801	세금계산서 발행문의 성격이 다른 거래의 합산 발행 문의	cf********	2024.04.19	한성욱 상담위원	완료