온라인 상담 목록 | 상담분야, 제목, 작성자, 등록일, 상담위원, 답변
상담분야	제목	작성자	등록일	상담위원	답변
부가301687	대손세액공제 작성 관련 문의 안녕하세요.이번 1기 예정 부가가치세 신고 할 때 대손세액공제 신고서를 같이 작성하려고 하는데 궁금한 내역이 있어서 문의 드립니다.대손세액공제의 대상인 거래처로부터 마지막으로 입금받은 날짜가 2020년 12월 4일입니다.상법상 소멸시효 기간인 3년일 때 대손확...	ex******	2024.04.09	경지현 회계사	완료
부가301685	그룹사 관계에서의 부가세법 적용 문의 네 안녕하세요 부가세법 관련 문의드립니다<상황>A. 계열사에서 시가보다 낮은 금액으로 매입 (T/I 수취)B. 시가보다 낮은 금액으로 매입한 재화를 외부 거래처에게 공급 (T/I 발행)이 때, 문의드리는 내용의 요지는 100원에 매입한 재화를 100원으로 매출한다는 ...	co********	2024.04.09	경지현 회계사	완료
부가301684	제품매출 vs 상품매출 당 법인는 옷을 oem으로 제작하여 전자상거래로 직접 소비자에게 소매로 판매하고 있습니다.1.이때 해당 매출은 제품매출인지? 상품매출인지요?2.사업자등록 업종에 제조로 해야 할까요? 전자상거래(소매) 로 해야 할까요?	mo****	2024.04.09	경지현 회계사	완료
부가301679	세금계산서 일방적인 발행에 대한 취소 가능여부 진행 내용 설명1. 계약서가 없고 계약금액에 대한 상호간의 합의가 없었음.2. 업체에게서 견적서를 받았으며 이에 회사입장이 아닌 담당자가 임의적으로 일부 업무를 업체에게 지시했고 업무가 일부 진행이 되었음.3. 업체가 담당자와 협의없이 일방적으로 세금계산서를...	wi******	2024.04.09	한성욱 상담위원	완료
부가301678	간이과세자와의 거래 시 당사가 수취해야 할 적격증빙 문의의 건 간이과세자와의 거래 시 당사가 수취해야 할 적격증빙 문의의 건	me*****	2024.04.08	한성욱 상담위원	완료
부가301677	사업자등록 정정시 절차 관련 궁금한 점 문의 드립니다 (단독대표 → 각자대표) 안녕하세요,기존에 1인 단독대표에서 2인 각자대표 체제로 변경됨에 따라사업자등록증 대표자 명의를 2인으로 정정하고자 합니다.관련하여 궁금한 사항이 있어서 아래와 같이 질문 드립니다.	sk****	2024.04.08	한성욱 상담위원	완료
부가301668	부가세 영세율 적용 여부 문의 안녕하세요 매번 친절한 대응에 감사드립니다.당사는 제조업을 영위하는 법인입니다.1. 상황국내 당사 A는 국외특관자인 해외법인 B의 요청으로 해외출장을 진행한 뒤 B법인에게 해외출장비를 청구하였습니다 (외화 청구)2. 문의사항해당 건을 부가세 신고시 영세율로 ...	yu*****	2024.04.08	경지현 회계사	완료
부가301660	국내법인간 외화 송금시 부가세 과표 국내법인에서 원재료를 매입하려고합니다.매입처에서 외화로 대금을 요구할 경우 과세표준은 원재료 인도시점 환율적용하여 세금계산서를 발행하는걸까요?	di****	2024.04.05	경지현 회계사	완료
부가301659	부가가치세 신고 관련 안녕하세요,매입 세금계산서는 1월에 발행되었으나, ERP상에는 세금계산서가 반영되어 있지 않은 것을 확인했습니다.그래서 3월에 전표를 입력 후 세금계산서 작성일자를 원래 날짜로 반영하려고 하는데부가가치세 신고시 문제가 될까요?감사합니다.	co********	2024.04.05	경지현 회계사	완료
부가301657	임대설비에 대한 전력료 청구 시 공급가액 산정 문의 보유하고 있는 설비를 임대주고자 합니다.전력료 고지서를 당사가 수취하며,실제 사용하는 임대 거래처에게 일정금액 안분하여 청구하고자 합니다.총 납부액 100%를 당사에서 지급하고, 임대업체에게 매출세금계산서를 발행하여 일정금액 수취하려고 합니다.	hd****	2024.04.05	경지현 회계사	완료
부가301654	공급업체가 파산하여 세금계산서를 발행하지 못하는 경우 1. 물품을 납품하는 공급업체가 파산하여 세금계산서를 발행하지 못하는 상황입니다.2. 공급업체는 해당 납품 건이 소액이라 지급받지 않아도 된다고 하는데,3. 해당 경우 정산하지 않아도 괜찮을까요?4. 업체와 협의를 했다는 공문을 가지고 있는 게 나을까요?	sn****	2024.04.04	한성욱 상담위원	완료
부가301651	법인명의 유튜브 채널 광고비 매출여부 당사는 법인이며, 회사명의의 유튜브 채널로 광고비수익이 발생하였습니다.수익이 누적되어 현재 출금가능한 금액이 $300 정도 되는데해당광고수익에 대하여 매출로 인식해야하는것인지 문의드립니다.	vc*****	2024.04.04	한성욱 상담위원	완료
부가301639	법인 거주용 아파트를 개인에게 임대해 줄 경우 매출 적격 증빙추가문의 법인이 사외 기숙사로 사용하던 주거용 아파트를 법인과 관련없는 (비사업자)개인에게 임대해 줄 경우 매출 적격 증빙으로는 무엇이 있을까요?계산서, 현금영수증 중 어느것으로 해도 발급해도 상관이 없을까요?만약 현금영수증 발행일 시 거래일자를 변경할 수 없는데 ...	yo****	2024.04.03	경지현 회계사	완료
부가301636	수입자재 관련 업무질의 안녕하세요.질의있어 문의 드립니다.전제 : A와 B 기존 거래업체 입니다.해외거래처에서 A업체로 물건을 보내야하나 실수로 B회사로 물건을 보냈습니다.이에 양社는 메일로 대납에 대하여 대금정산을 해주기로 합의하였습니다.협의에 따라 수입 부가세 100원을 B업체에...	ut******	2024.04.03	한성욱 상담위원	완료
부가301631	용역제공시 발생하는 실비정산의 부가세 여부 안녕하세요.당사는 A사와 용역계약을 체결하고 용역을 의뢰 하였습니다.용역보수와는 별도로 실비변상적 비용을 당사가 부담하도록 되어 있습니다.우편요금, 교통비, 식대 등 실비변상적 비용을 청구시 해당 금액에 대해 부가세를 별도로 부담하여야 하나요?ex) 우편요...	kj***	2024.04.02	경지현 회계사	완료