온라인 상담 목록 | 상담분야, 제목, 작성자, 등록일, 상담위원, 답변
상담분야	제목	작성자	등록일	상담위원	답변
법인301396	도급직 및 고문에게 지급한 명절 선물 회사 도급직 직원(경비 및 미화 등)과 고문, 감사에게 지급한 설명절 선물을 복리후생비로 처리해도 되나요?	gi******	2024.03.12	한성욱 상담위원	완료
법인301393	이월결손금 공제기간 안녕하세요~업체중 2012년 이월결손금이 남아있습니다올해 법인세 신고(2023년도분) 공제 가능한지요	jo*****	2024.03.12	경지현 회계사	완료
법인301391	결손금소급공제 지방에서 건설업을 영위하는 비상장중소법인입니다23년귀속 각사소가 마이너스 30억으로 직전년도22년 결정세액이 3천만원으로 3천한도로 결손금소급공제를 신청할려고하는데요.질문)23년귀속결손금소급공제는 22년도와 21년기준 2개년도 기준이 아니라직전년도22년 기...	ci******	2024.03.11	한성욱 상담위원	완료
법인301389	특수관계인 설비 무상임대 관련 부당행위 계산 부인 안녕하세요, 항상 친절한 질의 대응에 감사드립니다.1. 상황1) 당사A는 특관자인 해외법인B에 설비 무상임대를 진행하고 있습니다. - 단, 당사A에서 B법인에 외주비 지급 시 설비 임대금액만큼 인하하여 지급 중 (단가합의서 존재)2) 그런데 B법인으로 임대하려는 설비...	yu*****	2024.03.11	경지현 회계사	완료
법인301388	특수관계인 도급비 지급 관련 세무리스크 문의 안녕하세요 연일 업무에 노고가 많으십니다당사의 특수관계인 A업체는 당사 사내도급으로 들어와 생산하고 있습니다.도급비 지급은 A업체의 월별 생산수량 X 단가로 지급하는것으로 계약서에 명시되어있습니다.하지만 실제 도급비를 지급하는 프로세스는 아래와 같습니...	yu*****	2024.03.11	경지현 회계사	완료
법인301383	고용증대 이월세액이 있는 경우 추가 납부세액 고용증대세액공제 사후관리로 고용인원 감소분에 대한 추가납부세액은 실제 공제받은 세액을 한도로 하여 남은 금액을 이월공제액에서 차감하도록하고 있습니다.실제 공제받은 세액은 추가납부세액이 발생한 귀속연도의 공제세액을 의미하는지... 공제받은 전체의 기간...	dh******	2024.03.11	경지현 회계사	완료
법인301381	고용증대 세액공제 건설업을 영위하는 비상장중소법인입니다고용이 증가하여 고용증대세액이 발생하였는데 각사업년도 소득금액이 결손이라 이월되는 상황입니다질문) 1명에 7백7십만원 발생했을경우세액공제조정명세(3) 법인세법시행규칙 별지제8호서식부표3별지에 122 그밖의 사유로 인...	ci******	2024.03.09	경지현 회계사	완료
법인301380	건설업 주거용 건물 건설업 토지등 양도소득세 면제 가능여부및 차입원가 자본화 ㅎ하단	to*****	2024.03.09	경지현 회계사	완료
법인301379	폐업청산후 법인세 건설업을 영위하는 비상장 지방중소법인입니다주주는 모두 개인주주로 총4명으로 갑25% 을25% 병25%정25%(모두 타인입니다)대표이사는 갑임If 24년 건설경기가 좋지않아 24년3월말폐업하려고합니다24년3월말 재무상태는 다음과 같습니다관계회사대여금30억 / 자본금 5억...	ci******	2024.03.09	한성욱 상담위원	완료
법인301377	23년 법인세 신고 - 국외특수관계인의 요약손익 제출관련 23년 법인세 신고를 준비하고있습니다.국제조세조정에 관한 법률 중 "별지 제17호 서식" "국외특수관계인의 요약손익계산서" 을 특수관계법인 등이 있으면 제출하는 것으로알고있습니다.1. 당사는 미국법인이 특수관계법인으로 있습니다. 법인의 ...	sa******	2024.03.08	한성욱 상담위원	완료
법인301369	가지급금과 가수금 동일인 상계여부 지급이자 손금불산입, 인정이자계산 하단	to*****	2024.03.08	경지현 회계사	완료
법인301366	현금 가공자산 세무조정 방법 ㅎ핟ㄴ	to*****	2024.03.08	경지현 회계사	완료
법인301363	법인의 상품권 구매 법인이 상품권을 구매할 때필요한 증빙	ki******	2024.03.08	한성욱 상담위원	완료
법인301358	선급비용 문의 안녕하세요?아파트 시행사입니다.질문1)건설용지 계정에 기간 미경과 선급분이 있는 경우자산계정이므로 별도로 선급비용 계산을 하지 않아도 되는것인지요?24년 1월말 준공한 아파트인데 23년 보증료가 24년도 기간이 만기인경우선급비용을 무시하고 작업진행률 계산시...	yi********	2024.03.08	관리자 상담위원	완료
법인301347	기부금 문의추가문의 안녕하세요?비상장법인입니다.법인이 정치자금을 기부금으로 낼 경우 공제 한도가 전액 되는지 문의드립니다.1천만원 정도 기부금 납부시 한도 문의드립니다.	yi********	2024.03.08	한성욱 상담위원	완료