온라인 상담 목록 | 상담분야, 제목, 작성자, 등록일, 상담위원, 답변
상담분야	제목	작성자	등록일	상담위원	답변
법인301816	가지급금의 양도추가문의 법인이 가지급금을 타 법인에게 양도하는 것이세법상 허용이 되는 거래인가요?	ki******	2024.04.23	경지현 회계사	완료
부가301825	국내 사업장 없는 외국법인과의 거래에서 영세율 적용 요건 안녕하세요. 업무에 수고가 많으십니다.국내에 사업장이 없는 외국법인에게 영세율 적용 대상 용역을 국내에서 제공하고 그 대가를 국내 외국환은행을 통해 원화로 받는 경우와 외화로 받아 원화로 환전하는 경우 모두 영세율이 적용되는지 문의드립니다. 그리고 외국환...	cp******	2024.04.23	경지현 회계사	완료
부가301820	철스크랩 지연이자 및 입금관련 계좌추가문의 철스크랩 지연이자 및 입금관련 계좌	da*******	2024.04.23	한성욱 상담위원	완료
부가301822	매입 전자세금계산서 지연수취추가문의 안녕하세요 1기예정 부가가치세 신고 준비중인데요매입 전자세금계산서를 살펴보니 몇 업체가 익월 10일이 아닌 11일쯤에 세금계산서를 발급처리 하였습니다.이럴경우 수취자인 저희도 신고할때 지연수취 가산세를 내야 하나요?	ti*****	2024.04.23	경지현 회계사	완료
부가301818	주민등록번호 세금계산서 관련 안녕하세요,직원들에게 사원 판매를 하고 세금계산서를 발급하고자 합니다.찾아보니 주민등록번호로 세금계산서를 발행하는게 있는거 같은데사업자가 아닌 개인에게 주민등록번호로 세금계산서를 발행해도 추후 문제가 되지 않을까요?	co********	2024.04.23	한성욱 상담위원	완료
법인301817	임차보증금지연이자 손금 관련 법인이고 사무실이전 지연이 되어 이자를 계상하여 지급하였는데 이렇경우 계정과목을 잡손실로 하고 손금 산입 해주면 되나요?	ig******	2024.04.23	경지현 회계사	완료
부가301813	비적격합병시 부가세 과세의무추가문의 비적격합병시 부가세 과세의무	ki******	2024.04.22	한성욱 상담위원	완료
부가301814	포괄양수도 시 휴업법인의 의미 포괄양수도 적용을 받지 못하는휴업 법인의 의미	ki******	2024.04.22	경지현 회계사	완료
부가301812	부가가치세- 영세율매출명세서 작성 관련 영세율매출명세서 작성 시 21조, 22조 등 관련 사항에 대한 금액을 기입해야 합니다.1.이 경우 영세율 적용 공급실적 총 합계금액은 같으나2. 예를 들어 22조 국외에서 공급하는 용역에 해당하는 금액을 24조 국내에서 비거주자 외국법인에 공급하는 용역에 금액을 기입...	sn****	2024.04.22	한성욱 상담위원	완료
부가301811	손해배상금 해당여부 구매처로부터 구입한 물품이 (A) 불량이 발생하였고 해당 물품에 대한 반품없이 보상금을 받았을시 손해배상금에 해당하여 과세대상에 포함안되는지 궁금합니다.	cr********	2024.04.22	경지현 회계사	완료
부가301810	계약상이물품재수출 부가세 신고 여부 수입해 온 물품에 대해 불량이 발생하여거래구분 93.계약상이물품재수출결제방법 GN. 무상거래 로 수출신고 하였습니다.이 경우 회계처리는 -제품 / -외상매입금 으로 처리하면 되는걸까요?영세율에 대한 부가세예수금은 처리 안해도 되는걸까요?	vc*****	2024.04.22	-	대기
회계301809	협의회 모 협의회에 정기적으로 정기 회비를 납부한다는 가정하에 문의드립니다.질문은 아래와 같습니다.1. 협회와 동일하게 협의회도 세금과공과 계정으로 비용처리가능한지2. 해당 협의회에서 진행하는 포럼/세미나/회의 등 정기 회비 외 추가로 발생하는 비용 또한 세금과공...	se****	2024.04.22	경지현 회계사	완료
지방301808	법인분할에 따른 신설법인에 대해 산업단지 감면분 추징 산업단지내 입주기업이 산업용건축물을 신축하기 위해 토지를 취득하고 취득세를 감면받았으나법인이 분할되어 신설분할법인이 해당부동산을 승계취득후토지취득일부터 산업용건축물을 건축하지 않아 나대지 상태로 방치할 경우당초 산업단지 감면분 취득세에 대한 추징...	ye******	2024.04.22	전동흔 상담위원	완료
부가301807	간주임대료 계산 시 기산일 상가 간주임대료 계산 시 임대차계약상 계약일 이전 부여한 사업준비기간도 산입해야하는지	ge*******	2024.04.22	한성욱 상담위원	완료
법인301806	관계법인대여금 지방에서 건설업을 영위하는 중소법인(a)입니다,a법인이 특수관계법인인 b법인에게 22.1월1일 => 1억을 대여하고, 1년미수이자를 4,600,000원 계상하였습니다a법인 회계처리)2022.12.31 미수이자4,6000,000 / 이자수익 4,600,000원질문) 상기 특수관계법인 대여금이...	ci******	2024.04.22	경지현 회계사	완료