온라인 상담 목록 | 상담분야, 제목, 작성자, 등록일, 상담위원, 답변
상담분야	제목	작성자	등록일	상담위원	답변
부가301018	해외 법인으로 실물 도서 매입 시 증빙 처리 문의 건추가문의 해외 법인으로부터 실물 도서를 매입하고자 하는데, 실제 도서 납품은 국내 별도 업체에서 받고, 대금은 해외 법인으로 지급합니다이때, 인보이스로 증빙 갈음 가능한지 문의드립니다	me*****	2024.01.30	경지현 회계사	완료
부가301016	23. 12월 31일 발행된 세금계산서 24. 1월 30일자에 기재사항 정정으로 인한 수정세금계산서 발행 시 문의 안녕하세요2023년 12월 31일자에 발행한 매출 세금계산서 내용 중에서 "품목" 내용을 수정하여 2024년 01월 30일자에 수정발행하고 싶습니다.공급가액, 부가세액 등의 변동 및 필요적 기재사항에 변동이 없습니다.이러한 경우1) 수정세금계산서를 발행해도 지...	co********	2024.01.30	경지현 회계사	완료
부가301007	과세매출-기타(정규영수증 외 매출분) 예정신고 누락분 확정신고 반영 시 가산세 문의 2기 예정 중 세금계산서가 아닌 과세->기타(정규영수증 외 매출분)에 해당되는 매출액 일부를 신고누락하여2기 확정 때 포함하여 신고하였습니다.1. 가산세가 납부지연가산세(100,000분의 22) + 과소신고가산세(10%) 만 부과되는 게 맞을까요?2. 또한, 해당 매출 누...	sn****	2024.01.29	한성욱 상담위원	완료
부가301004	부가세 대리납부 가산세 문의 대리납부 미이행 시 대리납부불성실 가산세가 부과되는 것으로 알고 있습니다.1. 수정신고는 필요없는 게 맞을까요?2. 납부지연가산세(3%) + 납부지연가산세(10만분의22)만 납부하면 되는 걸까요?	sn****	2024.01.29	한성욱 상담위원	완료
부가301002	신용카드매출전표수령명세서 관련 경정청구 시 가산세 부과 문의드립니다. 신용카드매출전표수령명세서 작성 시 공급가액 및 세액을 과소 기재하여 경정청구할 예정1.불성실신고 등으로 가산세가 부과되는지2. 가산세 부과 시 가산세액 계산이 어떻게 되는지	sn****	2024.01.29	한성욱 상담위원	완료
부가301001	확정판결시 매입세액공제 세무사님 안녕하세요법원판결시 수취한 세금계산서의 매입세액공제에 대한 국세청 유권해석에 대하여 질문드립니다.분쟁으로 확정판결을 받고 수취한 세금계산서에 대하여유권해석(사전-2023-법령해석부가-0785, 2023.12.22)에서는 법원의 확정판결을 받는 경우 쟁점용...	bd****	2024.01.28	경지현 회계사	완료
부가300979	세금계산서 발급시기 계약서 날짜와 세금계산서 발행	di**	2024.01.26	한성욱 상담위원	완료
부가300967	세금계산서 발행 가능여부 안녕하세요?용역사업을 1원으로 계약하였습니다.과세대상이어서 세금계산서를 발행해야 하는데 공급가액 1원, 부가세 0원으로도 발행가능한지요?회사 시스템으로는 전표 작성은 가능합니다.감사합니다.	ko***	2024.01.25	한성욱 상담위원	완료
부가300960	사업용신용카드매입세액공제 서비스 미용업으로서 23.07.01월 개업하여 7월-12월의 6개월동안의 매출이 35,000,000원 정도입니다. 부가세 신고시 매입세금계산서 수취금액만 매입세액이 공제되는지 아니면 신용카드매입세액도 공제되는지 궁금합니다.	ls****	2024.01.24	경지현 회계사	완료
부가300952	해외에 있는 한국대사관 리모델링 설계 용역시 영세율 적용 여부 안녕하세요. 저희 회사는 설계회사로써 해외에 있는 한국대사관 리모델링 설계 용역을 계약하였습니다.용역대금은 USD로 입금 받았는데 해당 용역은 영세율 적용이 되는 걸까요?	sa*****	2024.01.24	한성욱 상담위원	완료
부가300949	외국인관광객미용성형의료용역환급실적명세서 미제출 가산세 있나요? 외국인관광객미용성형의료용역환급실적명세서 미제출 가산세 있나요?	sa********	2024.01.24	한성욱 상담위원	완료
부가300947	영세율 적용여부 국내법인의 국내사이트에서해외의 비거주자가결제할 경우 영세율이 적용되나요?	su*******	2024.01.24	한성욱 상담위원	완료
부가300942	부가세 신고시 건물 등 감가상각자산 취득명세서에서 누락한 경우 부가세 신고시 건물 등 감가상각자산 취득명세서에서 누락하고, 일반 매입으로 신고한 경우	dj********	2024.01.23	경지현 회계사	완료
부가300928	공통매입세액 안분 정산관련 질의 부가세 과면세겸영회사입니다.부가세 예정신고 기간에는 발행된 매출이 없어공통매입세액 안분계산시 면세예정사용면적/총예정 사용면적비로 불공제 내역을 계산하여 신고하였습니다.확정신고시에는 매출은 발행되었으나공통매입세액 안분계산을예정신고 시 했던 방법으...	yo******	2024.01.23	관리자 상담위원	완료
부가298924	단위과세사업자의 매입세액공제 1.바쁘신 중에 귀중한 시간을 내어 주셔서 감사합니다.2.2023년 7월 1일자로 단위과세 사업자 승인을 받았습니다.지점 사업자번호는 없어 졌으나, 지점 사업자로 일부 세금계산서가 발행이 된 것을 확인하였습니다.3.위의 지점사업자로 발행 된 매입세금계산서를 본점에...	fi******	2024.01.22	한성욱 상담위원	완료