| 법인 |
임대업이 주업이 아닌 사업자의 성실신고서 제출
1.귀중한 시간에 상담을 해 주시어 감사합니다.2.매출이 없는 사업자입니다.이자소득만 발생하고 있으며 주주의 구성은 50%초과 과점주주입니다.매출은 없고 인정이자만 발생하였는데, 소득세법 16조1항의 이자소득에 인정이자도 포함되는지 궁금합니다.인정이자만 발생...
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fi****** |
2022.04.29 |
한성욱 상담위원
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완료 |
| 부가 |
부가세 신고서상 수입금액제외란 작성에 대해 질의드립니다.
안녕하세요부가세 신고서상 31. 수입금액제외란의 작성에 관하여 질의드립니다.
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hs******* |
2022.04.27 |
한성욱 상담위원
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완료 |
| 부가 |
세금계산서 발행
안녕하세요?A법인이 제조와 부동산임대를 겸업하면서 B사업장(사무가구점)에 건물 임대를 하는데임대료 미수금이 3천만원정도 입니다.A법인이 교회에 기부를 하는데 사무용가구를 B사업장에서 교회로 납품(부가세포함6백만원)하고대금은 임대료 미수금에서 공제하려고 ...
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yi******** |
2022.04.27 |
경지현 회계사
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완료 |
| 법인 |
기부금 공제
안녕하세요?A법인이 제조와 부동산임대를 겸업하면서 B사업장(사무가구점)에 건물 임대를 하는데임대료 미수금이 3천만원정도 입니다A법인이 교회에 기부를 하는데 사무용가구를 B사업장에서 교회로 납품(부가세포함 6백만원)하고대금은 임대료 미수금에서 공제하려고 ...
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yi******** |
2022.04.27 |
경지현 회계사
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완료 |
| 부가 |
매출처가 변경된 단가소급 적용 부가세 신고 및 법인세 신고
당사는 해외에 본사를 두고 있는 글로벌 완성차 업체의 국내법인에게 제품을 공급하고 영세율 세금계산서를 발급하면글로벌 완성차 업체의 국내 법인은 해외 완성차 여러법인에게 제품을 공급하고 있습니다.원재료 상승에 따른 단가 소급이 발생하여 글로벌 완성차 업체...
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ku******** |
2022.04.27 |
경지현 회계사
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완료 |
| 소득 |
장부기장의무
2021년 2월에 신규 개업한 개인사업자입니다업태 종목은 제조,건설/ 보일러. 배관공사이고 2021년도 매출액은 1억6천만원입니다이 경우 당해 사업자에 대한 종합소득세 신고는 간편장부로 신고하여도 되는지요?
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lh**** |
2022.04.27 |
이진옥 세무사
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완료 |
| 회계 |
지분법 적용 시 내부거래추가문의
A기업은 B기업의 지분을 30% 보유하고 있으며, A는 연결재무제표 작성 시 B에 대해 지분법을 적용하고 있습니다.A는 B와의 거래로 1억의 매출을 반영하였습니다.(하향거래)해당 거래는 용역거래로 재고의 이동이 아니며 따라서 미실현손익은 없습니다.종속기업에 대한 ...
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ig******* |
2022.04.26 |
경지현 회계사
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완료 |
| 상증 |
순자산가액계산시 자산에서 차감하는 항목중 재무상태표일 후 유상감자가액이 있는데 이건?
비상장 중소제조업 12월 결산 법인입니다.2022년 9월즈음해서 유상감자 계획이 있어 비상장주식평가를 진행하고 있는데요 이중 자산에서 차감하는 항목 문의 드립니다.2016년도에 발행된 책을 보면 재무상태표일 후 유상감자 가액을 자산에서 차감하게 되어 있는데요.유...
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wj****** |
2022.04.22 |
김미경 세무사
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완료 |
| 부가 |
직접 수입하는 재화에 대한 매입세액공제 문의
회사에서 해외에서 직접 수입하는 재화가 과세인 경우 매입세금계산서를정부기관으로 부터 받게 된다고 하는데이경우 매입세액공제를 받을수 있는가요?판매처가 국내일 경우발생되는 관세는환급이 불가인가요?
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eu******** |
2022.04.21 |
경지현 회계사
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완료 |
| 상증 |
차용금이자
부모가 자식에게 1억원을 금전소비대차계약서를 작성하고 1억원을 실제로 빌려주려고 합니다.이자를 받지 않으면 증여에 해당되는지, 증여에 해당되지 않도록 이자를 받을 경우 이자율을최저리로 하고싶은데이자율 최저리 구간이 있는 것인지부모 자식간에 적당히 정하...
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yi******** |
2022.04.20 |
경지현 회계사
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완료 |
| 민/상법 |
명의대여 및 실사업자 통고처분 관련입니다
- 명의위장사업자와 실사업자에 대한 통고처분시 중복된 사업자의 경우 통고처분 (횟수, 금액 )문의
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kc**** |
2022.04.19 |
정호진 변호사
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완료 |
| 부가 |
기재사항 착오정정의 사유 중 작성일자 수정
3월에 발급 받아야하는 세금계산서를 4월1일 날짜로 발급 받았습니다.이때, 4월 1일에 발행된 세금계산서를 기재사항착오정정의 사유로 3월 1일 날짜로 수정세금계산서를 발행해도 되는 건가요?이에 따른 가산세가 부과되는지 궁금합니다.
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bs***** |
2022.04.19 |
이진옥 세무사
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완료 |
| 소득 |
분양해약관련 원천징수 문의
수분양자 귀책사유로 아파트 분양계약 해지시 반환금의 이자상당액금액 전체가 기타소득대상인지, 위약금에 해당하는 계약금을 제외한 금액이 기타소득대상인지
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dc****** |
2022.04.19 |
경지현 회계사
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완료 |
| 회계 |
국고보조금을 통한 자산취득시에 대해 질의드립니다.
안녕하세요저희 회사에서 국고보조금을 지원받아 자산을 취득하고 있습니다.처음 국고보조금을 보통예금계좌로 수령할시 보통예금의 차감계정과목으로 처리하고, 이 계정과목을 추후 자산 취득시 자산의 차감계정과목으로 대체합니다.그런데 자산의 취득이 장기화되어 ...
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hs******* |
2022.04.15 |
경지현 회계사
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완료 |
| 지방 |
기존 건물 석면철거비가 토지비용인지 신축건물 비용인지 여부
2020.4.29 기존 건물을 매매로 취득 및 등기 - 2020.5.7 건축허가 *** 2020.5.8일 석면해제 공사비 지급 (토지 계정별 원장에 기입)- 2020.6.25 착공2020.12.10. 건물 사용 승인세무조사 중 위 기업은 석면해제 공사비를 토지 계정별 원장에 기입하였습니다.보통 건물철...
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gu*** |
2022.04.15 |
전동흔 상담위원
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완료 |