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부가세 수정발급과 예정신고누락관련
1기 예정 부가세 신고시 누락한 매출 또는 매입세금계산서는 1기 확정신고시 예정신고 누락분으로 계상하고 그에 대한 가산세를 기입하여 신고, 납부하는 것으로 압니다. 맞나요?(질문1) 혹시 1기 예정신고가 끝난후, 3월달 매입세금계산서를 3월달 작성일자 수정 매입...
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nu****** |
2018.07.18 |
윤여찬 세무사
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완료 |
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법인설립시 등기비용
안녕하세요?법인 설립시 등기비용은 매입공제를 받을 수 있는가요?
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ha******* |
2018.07.18 |
경지현 회계사
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완료 |
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영세율서류
안녕하세요이번 6월에 중국에 물품을 수출하고 인보이스(계약사)만 있고 수금은 아직 못했습니다.세관을 통하지 않았기때문에 수출신고필증은 없습니다.수금은 8월에 예정되어 있습니다.(외화입금증 없슴)이번 부가세신고시 영세율로 신고가능한지요?가능하다면 어떤서...
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ws***** |
2018.07.18 |
경지현 회계사
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완료 |
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전자세금계산서 가산세 문의
전자세금계산서 발급대상 거래에 대하여 착오로 전자계산서를 발급하였고,해당 과세기간 내에 그러한 사실을 인지하지 못해서 해당 과세기간이 종료할 때까지 전자세금계산서를 수정발급하지 못했을 경우, 공급자와 공급받는 자가 부담해야 하는 가산세는 무엇이 있나요...
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cs***** |
2018.07.18 |
윤여찬 세무사
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완료 |
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카드결제 매입세액 공제 후 반품시
6월에 물품을 공급받았고 카드결제로 해당대금을 지불하였습니다.1기확정 부가세신고시 매입세액 공제를 받고자 했는데, 7월에 해당물품을 반품,환불했습니다.다만 물품의 배송비 만큼은 제하고 환불을 받았기에 최초 결제금액과 취소금액이 다릅니다.아래의 방법이 맞...
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ws****** |
2018.07.18 |
김미경 세무사
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완료 |
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과거 대손세액 공제 받았는데, 회수하여 매출세액 가감 부가세신고시 증빙서류
안녕하십니까. 당사는 동을 영위하는 제조업체입니다.과거에 외상매출금이 대손이 확정되어 부가가치세 대손세액공제를 받았는데,최근에 외상대 일부를 회수하였습니다. 과거에 대손세액공제를 받은상태라, 이번에 회수하면서 회수된 금액만큼 부가가치세 대손세액을 가...
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le***** |
2018.07.17 |
윤여찬 세무사
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완료 |
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과세표준의 결정
과세표준의 결정 : 원천징수된 해외납부 소비세 관련안녕하십니까.중국과의 거래시 소비세 성격의 세금(증치세)이 원천징수되어 입금되고 있습니다. 예를들어 100달러를 청구하면 그쪽에서 90달러를 입금하면서 증치세 납부 영수증을 전달합니다..상호주의 적용에 따라 ...
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pe****** |
2018.07.17 |
경지현 회계사
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완료 |
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영세율 관련 문의
안녕하십니까. 영세율 관련 문의드립니다.(1) 거래내용 : 구글스토어나 애플스토어 같은 스마트폰 컨텐츠 파는 중개 사이트에서컨텐츠를 업로드하면 (당사의 경우 바탕화면 등의 상품)국내 국외 고객들이 다운로드를 받음 중개 사이트에서는 판매대금에서 일정 수수료나...
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pe****** |
2018.07.22 |
경지현 회계사
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완료 |
| 부가 |
수산물과세여부
안녕하세요? 대형마트 수산물코너를 운영하는 개인사업자의 경우생선을 건조해서 비닐팩 포장하거나,명태포, 생선을 내장을 빼고 소금간하여 판매하는 경우과세품목에 해당되는 것인지요?
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mi**** |
2018.07.17 |
윤여찬 세무사
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완료 |
| 부가 |
공통매입세액 재계산시 과세기간
저희회사는 과세사업과 면세사업을 함께하는 영리법인입니다.부가가치세법 제41조[공통매입세액 재계산]과 관련하여 질의하고자 합니다.동법 조문에 따르면 「~ 감가상각자산의 취득일이 속하는 과세기간에 적용되었던 ~」이라고 하는 부분이 있는데,감가상각자산(건물)...
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ft*** |
2018.07.17 |
경지현 회계사
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완료 |
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부가세 신고시 현금영수증 매입(면세)분 신고여부
부가세가 없는 회비, 여행사 비용을 증빙처리용으로 현금영수증 발급을 받았습니다.이때 발급받은 현금영수증이 매입부가세가 없어도 부가세 신고서상 표기가 되어야하는건지 별도 부가세 신고대상이 아닌지 궁금합니다.
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pr****** |
2018.07.17 |
경지현 회계사
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완료 |
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개인사업자의 숙박비 매입세액 공제 여부
기술직으로 부품을 조립 및 설치 하는 업을 하는 업종인데. 해당 사업장에 직원은 없으며, 사업주 본인이 대부분 직접 일을 합니다. 주로 현장이 거주지와 멀리떨어진 지방이 많아 출장을 많이 다니는데 이때 사업자 본인의 숙박비가 많이 나옵니다. 이럴때 숙박비와 본...
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js******* |
2018.07.13 |
윤여찬 세무사
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완료 |
| 부가 |
사업자등록
항상 좋은상담에 감사드립니다기업을 운영하는 회원사들이 설립한 협회(비영리사단법인이며 고유번호증있음)입니다회원사들이 홈페이지배너광고시 협찬비형태로 찬조받고있으며청년고용등과 관련하여 회원사들에게 취업알선 등의 대가로고용노동부 등으로 부터 지원금...
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ch*** |
2018.07.14 |
윤여찬 세무사
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완료 |
| 부가 |
사업자단위과세 신고기한
안녕하세요?법인사업자가 본점 등록을 하고 다른지역에 지점등록을 합니다. 매년 6/10과 12/10 이 사업자단위과세신청기한인데. . .7월 지점등록후 사업자단위과세신청을 하여도 되는 것인지요?
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mi**** |
2018.07.13 |
경지현 회계사
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완료 |
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부동산임대공급가액명세서 제출대상 및 제출여부 세무질의
항상 빠르고 친철한 답변에 감사드립니다.당사는 도소매를 영위하는 법인회사이며 임대를 받고 그중 일부를 전대하고 있습니다.사업자등록상 전대업을 추가하지는 않은 상태입니다.시설물 사용에 따른 사용면적을 표기하고 계약을 체결하였으며, 시설사용료(분기별 정액...
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ka** |
2018.07.15 |
경지현 회계사
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완료 |