| 부가 |
위안화수출 인식시기 및 환율적용
안녕하세요.부가세신고와 관련하여 중국에 게임저작권양도계약을 하고 invoice로 청구하였지만 아직 대금수령은 하지 못한 내용이 있습니다.이 경우 매출액 확정시 위안화(RMB) 환율적용방법과 부가세신고증빙서류, 매출인식시점에 대해서 검토요청드립니다.CNY는 2016...
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sh* |
2018.10.12 |
경지현 회계사
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완료 |
| 부가 |
어음의 시효소멸기간
어음법 70조(시효기간)에 대한 상담입니다1항 : 인수인에 대한 환어음상의 청구권은 만기일부터 3년간 행사하지 않으면 소멸시효가 완성된다라고 되어 있는데 그러면 일반적으로 약속어음을 받을 경우도 소멸시효가 3년인가요?2항 : 소지인의 배서인과 발행인에 대한 청...
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lh**** |
2018.11.03 |
경지현 회계사
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완료 |
| 부가 |
수출신고필증 신고금액
수출신고서 1건을 보니목록에 물품대와 포장/운송비가 따로 있고,FOB금액은 물품대만,CIF금액은 물품대와 포장/운송비 합계되어 있습니다.이렇게 신고된 경우 부가세 신고에 어떤 금액으로 적용하여야 할까요?
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so****** |
2018.10.11 |
경지현 회계사
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완료 |
| 부가 |
전자세금계산서발급일자 착오
안녕하세요?9월분 전자세금계산서 발급분을 착오로 10월1일자 발급하고 10/2일자 전송한 경우 수정세금계산서 기재사항착오분으로 하여 발급일자를 9/30일로 변경하고 가산세는 적용하지 않는지요?
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mi**** |
2018.10.11 |
윤여찬 세무사
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완료 |
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부가가치세매입세액 공제 여부
도로위에 설치되어 건축물로 사용하고 있던 컨테이너를 철거하고 다시 토지 경계복원을 하고자 합니다. 컨테이너 철거후 건축물을 다시 설치하지는 않으며 도로로 사용할 예정입니다이에 따르는 비용인 컨테이너 철거비용, 토지 경계복원비용이 매입세액이 공제가 가능...
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lh**** |
2018.10.11 |
경지현 회계사
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완료 |
| 부가 |
신용카드매출전표와 세금계산서 이중발급시
신카 전표와 세금계산서 중 어떤 걸 신고해야 하나요? 사업자의 선택인가요?
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so******** |
2018.10.10 |
윤여찬 세무사
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완료 |
| 부가 |
공통매입세액 불공제 안분율 계산시
안녕하세요 공통매입세액 불공제 안분율 계산시 안분 비율이 소수점 이하로 떨어질 때 어떻게 처리헤서 안분율을 계산하나요? 예) 1. 소수점 첫째 자리에서 절사 2. 소수점 첫째자리에서 반올림 수고하십시오
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so******** |
2018.10.11 |
윤여찬 세무사
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완료 |
| 부가 |
토지 및 건물 일괄공급시 과세표준 안분계산
토지 및 건물을 일괄공급시 기준시가에 의해 토지 및 건물금액을 안분계산하여 건물분 해당금액에 대해서는 세금계산서를 발행하고자 합니다. 상가에는 전용면적 및 공유면적이 있습니다. 이 경우 건물기준시가 계산시에는 어떤 먼적으로 건물 기준시가를 계산하여야 하...
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he**** |
2018.10.09 |
윤여찬 세무사
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완료 |
| 부가 |
폐업시 고정자산잔존가액
안녕하세요?개인사업자가 폐업시 고정자산잔존가액 계산시 중장비를 취득후 3년이 경과하였는데, 폐업시 잔존가액계산을 해야 하는지요?
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mi**** |
2018.10.02 |
윤여찬 세무사
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완료 |
| 부가 |
숙박이용료 타법인 청구 문의
안녕하세요게스트하우스 이용료 타법인 청구건으로 문의드립니다.[상황 : A (오피스텔단지 매매,관리법인) , B 법인(제조업), 관계사 C 법인]B 법인에서 본사외에 서울 오피스텔을 A에게 매입해 사무실로 사용중이나 본사 사업장 주소지가 다른 지역 사업장으로 되있...
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au**** |
2018.09.29 |
경지현 회계사
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완료 |
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간주임대료 계산 문의
안녕하세요 수고하십니다임차해주고 있던 사업장(A)이 8월중에 계약이 끝나고 새로운 사업장(B)에게 임차를 해주게 되었습니다A사업장이 8/16 계약이 해지되었고, B사업장이 8/17 부터 계약이 시작되었다면,임대기간 입력시 A사업장 : 7/1-8/16 B사업장 ...
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jj*** |
2018.09.28 |
윤여찬 세무사
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완료 |
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부가세거래 여부 문의드립니다.
안녕하십니까, 부가세거래 여부 관련해서 문의드립니다. □ 거래구조 - 당사 : 당사제품을 판매매장에 공급 - 판매매장 : 당사제품을 판매하는 매장 - 중고매입업체 : 판매매장에서 회수된 중고제품을 매입하는 업체 - 인센티브 ·중고매입업체는 중고제품이 회수 될 ...
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se**** |
2018.09.28 |
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완료 |
| 부가 |
조기환급 신고 후 수정(매출)세금계산서 발행 관련 문의
안녕하세요~저희 회사는 부가세 조기환급 대상자로 매월 부가세 신고 수행 후 환급을 받고 있습니다.8월 부가세도 역시 신고를 마친 상황이구요.그런데 8월을 작성일자로 발행된 매출세금계산서 중 한 건이작성시기가 9월로 수정되어야 할 듯 합니다.1. 이 경우 8월로 ...
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hp*** |
2018.09.27 |
경지현 회계사
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완료 |
| 부가 |
토지관련 부가세에 해당하는지 여부
안녕하세요.임차한 토지의 용도변경관련 인허가 용역에 대한 부가가치세 매입세액공제 대상여부 문의를 드립니다.일반적으로 토지의 용도변경관련 인허가 비용은 토지와 관련된 비용으로 매입세액불공제인것으로 아는데요, 해당 건의 경우에는 임차한 토지에 도로를 건...
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ch**** |
2018.09.20 |
윤여찬 세무사
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완료 |
| 부가 |
판매장려금 지급시 세금계산서 수취
당사(A)는 배터리 제조업체로 B사에 배터리를 판매하고, 사전약정에 의해 일정수량 초과 판매시 초과수량에 따라(지급율을 차등) 익월에 B사에 판매장려금을 현금으로 지급하고,B사로 부터 세금계산서를 수취하는 경우, 부가가치세법상 문제가 없는지 문의 드립니다.
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ks***** |
2018.09.20 |
경지현 회계사
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완료 |