| 부가 |
매입자납부특례(스크랩분)관련 문의
안녕하세요 표제의 건으로 문의드립니다. 1. A=스크랩 판매처, B=스크랩 매입업체2. 상황 스크랩 매각거래 후, 해당 거래금액중 부가세 금액은 조특법 제106조의 9 및 예하 관련 법령 및 동규칙에 의거하여 정상적인 절차로 스크랩 계좌로 입금을 완료하였습니다. 차...
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dh****** |
2019.05.07 |
정성문 세무사
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완료 |
| 부가 |
선발행 세금계산서 문의
당사는 반도체장비 제조업체입니다.고객사의 요청으로 세금계산서는 4월10일에 발행하였습니다.장비 납품 예정일은 5월15일/5월1일로 두차례에 걸쳐 납품합니다.대금 수금일은 5월말 입니다.선발행 세금계산서 문제 있나요?
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gi****** |
2019.04.29 |
윤여찬 세무사
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완료 |
| 부가 |
대손세액공제
항상 좋은상담에 감사드립니다A법인은 회생종결이 종결되엇습니다B법인은 회생채권자로서 A법인의 출자전환요청에 응하게 되었습니다출자전환대상금액1억원인데 현재가치를 고려하여출자전환요청금액 및 주식배정금액이 8천만원이라고 할경우1.차이 2천만원에 대하여 대...
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ch*** |
2019.04.28 |
경지현 회계사
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완료 |
| 부가 |
철스크랩 부가세 환급 관련 문의
안녕하세요, 점심은 맛있게 드셨는지요??당사는 스크랩(고철)을 공급하는 사업자입니다.하여 분기마다 스크랩 공급에 따른 매출부가세를 환급받는데,거래처(매입업체) 중 한 곳이 사정이 생겨서 대금을 제때 입금하지 못한 상황입니다.이같은 경우, 철스크랩 매출부가세...
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hp*** |
2019.04.23 |
한성욱 상담위원
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완료 |
| 부가 |
국외제공용역
1. 언제나 친절한 상담에 감사드립니다.2. 국외제공용역에 관련된 내용에 질문을 드립니다.상황1. 질의법인은 영국법인(모회사)이 전액 출자한 내국법인입니다.2. 모회사는 정부기관에 기계설비를 납품하였으며 질의법인은 모회사가 판매한 기계설비에 관한 부품판매와 ...
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su**** |
2019.04.23 |
한성욱 상담위원
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완료 |
| 부가 |
기존 사업자단위과세 적용법인 종사업장 추가
안녕하세요. 당사는 법인이며, 사업자단위과세 적용 사업자 입니다.(기존 종사업장이 있음)당사 법인에서는 금년(2019년)에 공장을 설립하였습니다. 준공필증(사용승인)이 완료 되어 있는 상황이고, 이에따른 취등록세 신고 및 등기 완료되었습니다.기존 공장과 다른 곳...
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os***** |
2019.04.22 |
한성욱 상담위원
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완료 |
| 부가 |
부가가치세 과세표준명세 질문
제조업을 주영업으로 영위하는 회사이며, 회계 손익계산서상 제품 판매금액만 매출액으로 입력중입니다.회사에서는 일부 소유건물에 대해 타인에게 임대를 제공하여 임대수익이 발생하고 있는 상황이고 금액은 크지 않습니다. 임대수익은 손익계산서상 영업외수익-수입...
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le***** |
2019.04.19 |
윤여찬 세무사
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완료 |
| 부가 |
2018년말 개정 부가세 29조 9항 질의 [안분계산]
안녕하세요토지 및 건물에 대하여 2019년 1월 매각 처리하였습니다.이 당시 감정평가를 완료한 후 감정평가를 금액을 토대로토지는 면세, 건물은 과세로 각각 계산서와 세금계산서를 발행하였습니다.해당 건은 1월 부가세 신고 후 2월 조기 환급까지 완료되었습니다만,...
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au**** |
2019.04.18 |
경지현 회계사
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완료 |
| 부가 |
세금계산서 발행여부
안녕하세요 가맹점에 물품을 공급할 때 사은품등 물품 지원하는 내역이 있습니다 물품 100개 공급사은품 2개 지원 일 경우 ~100-2= 98개만 세금계산서를 발행하는 것인지요?
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ul****** |
2019.04.18 |
경지현 회계사
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완료 |
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건물 관련 부가가치세 공제 여부
건물이 목재건물이냐, 철골로 이루어진 건물이냐에 따라서 매입세액 공제여부가 달라지나요? 달라진다면 관련 법령도 부탁드립니다.
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kk****** |
2019.04.17 |
경지현 회계사
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완료 |
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세금계산서 교부관련 문의건
1. 안녕하십니까.2. 용수 및 상,하수도료 관련 사용료를 지로 납부를 하고 있으며, 물 사용업체가 당사에 임차계약을 하고 그 사용료를 당사가 사용자에게 청구시 매출부가세 교부가 가능한지요.
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in****** |
2019.04.17 |
윤여찬 세무사
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완료 |
| 부가 |
해운대리점으로 부터 받은 입금표 증빙 처리 가능여부
안녕하세요. 당사는 국외로부터 원재료를 수입하여 제조를 하고 있는 업체입니다.금번 CIF 조건으로 수입한 원재료 관련 부대비용 중 해운운임 관련해서 (국외업체 A)국내 대리점 B로부터 입금표를 받았습니다제가 문의드리고 싶은 내용은, 국내 대리점 B가 입금표를 당...
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nu****** |
2019.04.16 |
한성욱 상담위원
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완료 |
| 부가 |
4무역, 보세구역, 선박급유관련
안녕하세요거래는 a(국내업체)와 b 업체 사이에서 이루어집니다.재화(윤활유)의 이동은 갑(보세창고에 위치)과 을(선박)에서 이루어 지고요부가,서면-2016-법령해석부가-6191 [법령해석과-1746],2017.06.14 에 따라 국외에서(싱가폴) 재화의 이동이 이루어진 경우 계산...
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ch******** |
2019.04.15 |
경지현 회계사
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완료 |
| 부가 |
세금계산서 관련 질의
세금계산서관련 질의입니다.기존 : 매월 용역을 제공받고, 매월 매입세금계산서 수취(10만원가정), 익월 대금 지급(10만원)변경 : 매월 용역을 제공받고 1월에 1년치 세금계산서 수취(120만원)1) 변경안으로 할 경우 적법한 세금계산서로 인정되어 매입세액공제를 받을 ...
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hc**** |
2019.04.09 |
윤여찬 세무사
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완료 |
| 부가 |
직원 병원비 계산서 미수취 관련 증빙 문의
안녕하십니까 당사는 제조업을 영위하는 업체로업무상 상해 발생시 지정병원을 이용할 경우 월 소계액을 전자계산서로 발급을 받고 있으나 그 외 병원은 정산서와 개인이 선지급한 영수증까지만 수취하고 있습니다.계산서가 아닌 치료정산서와 지불영수증만 수취를 하여...
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nu****** |
2019.04.04 |
한성욱 상담위원
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완료 |