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부가세 매출과다 신고
당 사 : 매출처거래처 : 매입처2006년 2기예정(7~9월) 부가세 신고시 당사 영업사원의 실수로 9월달로 교부된 세금계산서를 10월로 수정해서 거래처에 재교부하고 전산data는 수정하지 않아 당사는 거래처(매입처)보다 많게 매출신고를 하였습니다.거래처는 10월달로 ...
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in****** |
2006.11.07 |
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완료 |
| 부가 |
종업원 복지 차원 독신자 숙소로 아파트 매입시 부가세 공제여부
안녕하십니까! 언제나 알찬 답변에 감사드립니다.다름이 아니오라, 당사는 당사 근무하는 독신자들을 위하여 24평 2채, 32평 1채의 아파트를 개인으로부터 매입하고자 합니다.토지는 면세, 건물은 과세인데, 회사 자산으로 등재시 기준시가 및 개별공시지가 기준으로 실...
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ks**** |
2006.11.07 |
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완료 |
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학원비 증빙
안녕하세요?저희 회사에서는 업무관련으로, 회사에서 몇 몇 학원이나, 교육단체에 직원들을 교육 보내고 있습니다.이때, 교육기관에 꼭 계산서를 수령하여야 하는지요?아니면 법인명의의 신용카드로 통한 신용카드매출전표만으로 적격증빙에 해당되는지, 알고 싶습니다.
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ju**** |
2006.11.07 |
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완료 |
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매출세금계산서 수정신고
언제나 성실한 답변에 감사드립니다.문의1)2기예정때 영세율세금계산서를 잘못입력하여 신고 하였습니다.실제는 632,240인데 신고를 6,322,240으로 신고하였는데 2기확정때신고하게되면 어떻게 해야하는지 궁금합니다.위의 내용은 부가세신고서상에 매출부분에서 예정누...
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gu******** |
2006.11.06 |
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완료 |
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업종별 매출여부~
항상친절한 답변 감사드립니다.당사는 법인사업자입니다. 업태는 도매이고 종목은 무역업(재활용품수집)입니다. 당사는 폐전선및 페트병을 수집하여 외국으로 수출하는 업체입니다. 근데 이번 당사는 청바지를 정식으로 수입하여 내수판매할수 있을지를 알고싶습니다. ...
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2006.11.06 |
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완료 |
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지점설치-사업자등록해야 하는지
수고 많으십니다.본점은 부산에 있고(업태: 건설 종목:건축,부동산매매업) 경남 통영에 대지를 소유하고 있어 주차장업을 개업할려고 하는데 세무처리 방법을 잘 몰라서 질문을 올립니다. 두 가지 방법을 생각하고 있는데 어느 방법이 맞는지요. 아니면 제 3의 방법이 ...
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kw**** |
2006.11.03 |
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완료 |
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부가세 환급여부
ㅇ 확정판결에 의한 건물인수대금 중 타인토지의 자본적지출부문 부가가치세 환급여부 - 사건개요 * 을(원고)은 갑(피고)과의 협약에 의해 갑 소유의 토지위에 을의 자금을 들여 을명의로 건물을 신축하고 건물에 투자한 비용에 대한 대가로 10년간 ...
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kh* |
2006.11.03 |
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완료 |
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로컬수출거래시 발생한 관세환급금 추징시 세금계산서 발행
항상 좋은 답변 감사드립니다.저희는 로컬수출을 하는 법인이며(이하 갑) 국내의 구매업체(이하 을)에게제품을 판매하고 을은 이를 가공하여 해외수출을 하고 있습니다.갑은 을로부터 매출대금외에 관세를 환급받으며 을은 갑에게 지급한 관세환급금을 세관으로 부터 환...
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be**** |
2006.11.02 |
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매출세금계산서의 발행가능 여부
두가지 질문이 있습니다. 1. 폐사는 건설회사이고, "갑사"현장이 존재합니다. "을사"와의 공통비를 매달 정산하지 않고, 6개월치를 한꺼번에 정산하려고 하는데, 부가가치세와 관련하여 문제점은 없는지. 알고 싶습니다. (참고로 6개월치의 공통비를 정산할...
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ds** |
2006.11.01 |
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완료 |
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2006년 예정신고분(9월) 매입세금계산서 누락 신고건...
9월달에 원단을 구입하고 매입세금계산서를 받았는데 직원의 실수로 인하여 10월 25일 2기예정 부가세 신고때 누락되었습니다공급자는 10월25일 부가세 신고 때 매출세금계산서신고를 했다고 합니다이런경우 매입자가 부가세 수정시고를 해야하는건지 아니면 2기확정때 ...
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pa*** |
2006.11.01 |
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완료 |
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국외수행용역도 대리납부하여야 하나요..?
저희 회사는 건설업을 영위하고 있는데요, 아파트 공사의 경우 국민주택규모 이하와 이상을 모두 공급하고 있습니다. 즉, 과세사업과 면세사업을 공통으로 공급하고 있습니다. 얼마전 이태리의 설계용역업체로부터 아파트 내부 인테리어 용역을 제공받고 외화를 지급하...
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da***** |
2006.10.30 |
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완료 |
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지점사업자등록전 매입세액(건물임대료등) 공제가능 여부
안녕하세요.서울에 본사(사업자등록)가 있으며, 지방에 공장을 일부 임차하여 추후 지점사업자등록을 하고자 합니다. 지점 사업자등록 전 임차료, 유형자산, 원재료에 대한 매입세액을 본사 사업자번호로 매입세액공제가 가능한지요.감사합니다.
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sc******* |
2006.10.27 |
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완료 |
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세금계산서 발행의 당부
당사는 건설업체로서 시행사오 도급계약을 체결하고 오피스텔을 신축하였고 오피스텔 분양자들의 금융권 중도금대출 연대보증이 되어 있는 상태에서 경기침체와 8.31대책으로 인한 오피스텔의 수요감소로 기분양자들의 중도금대출금 연체가 속출하여 금융권에서 당사에...
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et***** |
2006.10.26 |
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완료 |
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자가공급관련 회계처리
당사는 면세사업과 과세사업을 겸업중에 있습니다. 과세사업장에서 매입한 재화를 면세사업장에 전용을 했을 경우공급의제에 해당하는데공급의제액에 대한 부가세를 예수할 수 없습니다. 따라서 부가세 신고시 공급의제에 해당하는 금액만큼 차이가 발생합니다. 예) 매...
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js***** |
2006.10.26 |
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완료 |
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일용노임에 대한 세금계산서 수취건
건설회사의 현장에서 일용근로자를 소개소를 통하여 구인하고 일당은 소개소에 지불하였을 경우 일당에 대한 소개소 발행의 세금계산서를 수취하면 건설회사에서는 매입세액공제가 가능한가요.실제로는 소개소에서 일용근로자에게 소개 수수료를 공제한 금액을 먼저 지...
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kw**** |
2006.10.24 |
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완료 |