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부가가치세율 10% 초과/미만시 매입세액 질의 (2)추가문의
공급가액과 부가세액이 구분 기재 되어 있으나, 부가가치세율 10%가 적용되지 않은 신용카드매출전표나 영수증을 수취했을 때해당 증빙을 근거로 매입세액 공제를 받을 수 있는지 문의드립니다.
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on******* |
2024.09.20 |
한성욱 상담위원
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완료 |
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부가세 과세대상 여부
안녕하세요?**냉장 개인사업장입니다.면세생사료를 거래처에서 동결작업을 위하여 당사업장에 입고하여 동결후에 거래처에 보낼때운반비를 용달에 지급하고 매입세금계산서 수취후 거래처 청구시 세금계산서를 발행하는 것이 맞는지요?
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yi******** |
2024.08.28 |
윤여찬 세무사
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완료 |
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세금계산서 발급문의
안녕하세요?아파트 시행사입니다.잔금 납부일이 입주지정일까지라고 분양계약서에 명시되어 있는경우입주지정일이 6월초부터 8월30일 까지입니다.8월 30일까지 잔금이 입금되지 않은 세대에 세금계산서 발행을 8/30일자로 발급을 해야 되는지요?
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yi******** |
2024.08.26 |
경지현 회계사
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완료 |
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사업의 포괄적 양도 양수 여부
구분등기되지 않은 5층 건물을 1층부터 4층까지는 상가임대를 주고 5층 주택은 임대인이 살고 있었습니다(주택의 면적은 45평으로 국민주택 초과)건물주인은 동 건물을 매도하였으며 매수인은 전 건물주인과 똑 같이 1층부터 4층까지는 임대를 주고 5층은 자신이 살기로...
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lh**** |
2024.07.31 |
경지현 회계사
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완료 |
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거래처 회생에 따른 채권 대손세액공제 대상 문의
안녕하세요당사는 법인기업이고요 지금 부가세 신고를 진행중에 있는데당사의 거래처 중 매출채권 회수가 안되고 회생절차에 들어간 업체가 있습니다.일부는 현금으로 변제받고 매출채권을 주식으로 변제한다음 그 주식전액을 소각하는 것으로 회생계획이 인가가 됬는데...
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ti***** |
2024.07.23 |
한성욱 상담위원
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완료 |
| 부가 |
계약해제에 따른 세금계산서 발행추가문의
안녕하세요?아파트시행사입니다.2020년 1월에 아파트 분양을 하고 분양자 A법인에 세금계산서를 발행하였습니다.2021년 A법인에서 B개인에게 명의변경이 되어 명의변경후에는 B개인에게 세금계산서를 발행하였습니다.2024년 5월 개인회생등의 사유로 아파트를 계약해제 ...
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yi******** |
2024.07.22 |
한성욱 상담위원
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완료 |
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스크린골프 매출 문의
안녕하세요?스크린골프 개인사업장입니다.홈택스 신용카드 매출조회하면 판매결제대행 매출자료(골프존) 조회가 되는데부가세 신고시 건별매출로 하여 기타(정규영수증외매출) 작성하면 되는지요?아니면,,,신용카드매출금액에 포함하여 신고서 작성을 하는지요?
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yi******** |
2024.07.18 |
한성욱 상담위원
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완료 |
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사업자등록문의
안녕하세요?신축아파트를 분양받아서 전입신고하고 요가원으로 운영할 계획입니다.주거용과 사업용을 공간을 분리할 계획입니다.주거용아파트를 사업용으로 하여 사업자등록이 신청 가능한 것인지요?
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yi******** |
2024.07.04 |
한성욱 상담위원
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완료 |
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지체상금 수정세금계산서 발급 사유
안녕하세요.다름이 아니라 A라는 거래선에 대해 매출채권(세금계산서)을 발생시켰는데공사가 늦어지면서 동시에 지급할 지체상금이 있다고 합니다.따라서이를 상계하기 위해 매출에 대해 감액계약(채권, 채무 상계)을 한다고 하면수정세금계산서 발급이 가능할지 궁금합...
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he*** |
2024.06.25 |
경지현 회계사
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완료 |
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세금계산서 발행 대상인지 문의
안녕하세요운동경기선수단을 운영하고 있는 공사입니다.해당운동경기협회 산하 연맹에서 선수단및경기운영지원 목적으로 연맹에 속해있는 구단(우리공사외 다수)에게 현금을 지원예정이며해당연맹은 구단에게 지정기부금영수증 또는 세금계산서 발행을 요청하였습니다.1...
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iu** |
2024.06.26 |
한성욱 상담위원
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완료 |
| 부가 |
계산서 발급
안녕하세요?가두리 어업양식업 개인사업자(A)입니다.다른 (B)개인사업자 (어업/양식업)가 거래처로 부터 양식어종에 사료용으로 원재료(잡어) 매입하여, 일부는 B사업장에서 소진하고일부를 B사업장에서 A사업장에 납품하고 계산서를 끊을 경우, B사업장은 업태종목(사...
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yi******** |
2024.06.24 |
경지현 회계사
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완료 |
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부가세 이중신고시 수정신고를 해야하나요?
저는 세무사사무실 직원입니다.24년 1월에 오피스텔을 매입하면서 1기 예정으로 조기환급 신고를 대행해줬는데사업주가 동일한 내용으로 조기환급 신고를 하게 되어같은 신고 건이 이중으로 접수가 되었습니다.세무서에서는 이중신고 이니 하나는 전체를 0원으로 하여수...
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da******* |
2024.06.17 |
한성욱 상담위원
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완료 |
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부도로 인한 외상매출금 대손세액 공제 가능 여부와 부속서류
24년 2월로 매출 세금계산서 공급대가 5500만원을 발행한 내역이 있습니다.(매입처, 매출처 둘다 중소기업)매입처가 부도 예정이라 부도 확정 난 이후 6개월 이후 대손세액공제를 받으려고 합니다.어음거래가 아닌 외상매출금 입니다.문의사항 입니다.1. 어음이 아닌 외...
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da******* |
2024.06.11 |
한성욱 상담위원
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완료 |
| 부가 |
세금계산서 발행문의
안녕하세요?법인사업자가 세금계산서 4월분 5월10일까지 발행하지 못하여6월10일까지 발행한 경우 가산세 감면 적용이 되는지요?
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yi******** |
2024.06.05 |
한성욱 상담위원
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완료 |
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필요적 기재사항 오기재시 가산세에 대해 문의드립니다.추가문의
안녕하세요근무를 하다가 매출세금계산서 관련된 내용에 궁금증이 생겨서 온라인 상담을 신청하게 됐습니다.5.1 ~ 5.30일까지의 내용을 5.30일자로 고객사에서 당사에 매출세금계산서를 발행했는데이 때 총금액 기준으로 2,800원을 덜 기재해서 매출세금계산서를 발행한...
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we****** |
2024.05.28 |
경지현 회계사
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완료 |