| 회계 |
매출의 별도 인식이 가능한 대상인지 확인 하고 자 함.
인터넷 교육용역을 제공하는 회사로, 패스(강의+교재+부가서비스(1:1 q&a 답변서비스, 맞춤문항제공, 합격예측서비스등) 의 패스 상품을 고객에게 제공하고 있습니다.부가서비스를 추가하는 과정에서 ai서비스(7개ai서비스 이용권) , ai화질개선서비스&자막서비스를 추...
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me***** |
2025.10.20 |
문진수 회계사
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완료 |
| 부가 |
상품권 판매시 카드로 결제한경우 부가가치세 과세표준 신고방법은?
수고하십니다. 상품권을 판매하고 카드로 결제한경우에 과세표준에서 제외하여야되므로 부가가치세신고서상에 표시를 어떻게 해야될까요?신고서앞장과 신용카드집계표상에 어떻게표시해야되는지요?
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cp***** |
2025.10.17 |
윤여찬 세무사
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완료 |
| 법인 |
미수금 제각 기준
미수금 제각하는 연도 기준
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cf******** |
2025.10.17 |
한성욱 상담위원
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완료 |
| 소득 |
기부금세액공제 여부
근로소득이 있는 자가 연말정산시 기부금 세액공제를 하였습니다. 기부금 세액공제를 하고 이월되는 기부금이 있습니다연말 정산 후 배당소득과 연금소득이 추가로 확인되어 소득세를 추가 납부하게 되었습니다.이 경우 이월되는 기부금으로1.전체 종합소득금액에 대한 ...
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lh**** |
2025.10.17 |
한성욱 상담위원
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완료 |
| 법인 |
근로소득간이지급명세서 미제출에 대한 가산세
연말에 전 직원에 대하여 근로소득에 대한 연말정산을 시행하고 이에 대해 지급조서까지 제출하였으나 분기 중에 근로소득 간이 지급명세서를 제출하지 않았다 하여 이에 대해 근로소득 간이지급명세서 미제출 가산세를 납부하여야 하는지요?
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lh**** |
2025.10.17 |
경지현 회계사
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완료 |
| 법인 |
연체료 회계처리
안녕하세요?아파트 시행사입니다24년 2월 준공된 아파트 잔금 미수금을 25년에 수납하려고 하는데 연체료를 면제하는 것이 회계처리상 문제가 되는 지요?
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yi******** |
2025.10.17 |
경지현 회계사
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완료 |
| 부가 |
간주공급에 대한 문의추가문의
저희 회사는 법인회사로서 공장이 2개가 있습니다. 갑공장과 을공장이 있는데 각각의 사업자번호를 가지고 매입 매출이 있습니다갑공장은 전기버스판매업과 전기버스 충전사업 및 전기버스 충전기 판매업을 영위하고 있으며 을공장은 전기버스 충전기 제조업과 전기버스...
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wi****** |
2025.10.21 |
문진수 회계사
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완료 |
| 법인 |
중소기업 문의
안녕하세요?아파트 시행사입니다.사업자등록이 부동산공급업으로 되어 있으면 자산규모 매출요건에 해당하더라도중소기업 업종에서 배제가 되는 것인지요?
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yi******** |
2025.10.16 |
경지현 회계사
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완료 |
| 법인 |
결손금 소급공제 문의추가문의
안녕하세요?아파트시행사 법인입니다2024년 귀속 아파트 진행률에 의해 100% 매출인식되어 법인세 납부를 하였습니다.2025년 계약해지세대로 인하여 손실이 발생했을 경우 결손금 소급공제가 가능한지요?2024년 매출초과등으로 중소기업에 해당하지 않는 상태이고 2025...
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yi******** |
2025.10.14 |
문진수 회계사
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완료 |
| 상증 |
특정법인과의 거래를 통한 이익의 증여시 소득세 부당행위계산부인 적용여부
상증세법 45조의5에 따라, 특정법인의 주주의 특수관계인이 특정법인과 임대차용역계약을 체결하고, 시가 대비 현저하게 높은 차임을 특정법인에게 지급하는 경우에, 특정법인의 주주별로 1억원 이상의 증여이익에 대해서 증여세가 과세 될 것으로 보이는데요, 만약, 증...
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on******* |
2025.10.13 |
문진수 회계사
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완료 |
| 부가 |
세금계산서 발급시기추가문의
안녕하세요?아파트시행사입니다당초 분양되었던 아파트를 미수금등 사유로 계약해지하고 재분양을 하였습니다.분양대금은 계약금, 잔금으로 2회에 걸쳐서 수납예정입니다.발코니확장분에 대해 세금계산서 발행을 수납할때마다 해는 되는지, 아니면 잔금 수납후 한꺼번에...
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yi******** |
2025.10.14 |
경지현 회계사
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완료 |
| 지방 |
취득세 납부완료후 경정청구시 청구기한과 제출 서류 목록은?
2024년 10월에 서울지역에 건물을 신축하고 취득세 신고 납부를 완료하였습니다.하지만 뒤늦게 녹색환경인증 건물임을 인지하였으며 이에 경정청구를 진행하려고 합니다.문의1. 경정청구 기한이 있을까요?2. 경정청구시 제출해야할 서류 목록을 알려주실수 있을까요?
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wi****** |
2025.10.13 |
전동흔 상담위원
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완료 |
| 연말정산 |
비상장 법인의 유상감자시 의제배당소득이 발생하지 않을 경우 지급명세서 제출 여부에 대한 문의
비상장 법인입니다. 유상감자를 진행했고 자본금이 1.95억원 감소하였습니다. 이에 따른 비상장주식평가도 진행했습니다. 주식평가결과 유상감자의 주식 가격이 현재 주주의 최초 매입가격과 동일하게 결과값이 산출되었고 이에 의제 배당소득이 발생하지 않았습니다. ...
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wi****** |
2025.10.13 |
경지현 회계사
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완료 |
| 소득 |
진정에 의한 추가 일용노무비 지급 원천징수 문의의 건
일용노무비자분들께서 2024년에 근로를 하셨고 해당기간에 노무비를 모두 지급하였습니다.그런데 2025년 9월 해당 노무자분들께서 고용노동부에 "휴일수당, 주휴수당" 미지급으로 진정을 내었고,노무자분들과 협의를 해서 해당 휴일수당 주휴수당을 지급하였...
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ii** |
2025.10.10 |
문진수 회계사
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완료 |
| 지방 |
시공사에 지급하는 브랜드사용수수료의 건물취득세 과세표준 포함여부
개요- 당사는 아파트 건설업을 주업으로하는 건설회사입니다.- 당사 보유 주택용 용지에 국내 대기업 건설회사와 도급계약을 체결하고 공사를 진행하여 준공예정에 이른 상태입니다.- 도급계약서의 계약내용 중 시공사의 브랜드를 사용하는 조건으로 시행사의 당해 아파...
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wo*** |
2025.10.01 |
전동흔 상담위원
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완료 |