| 부가 |
부가세 초과환급 수정신고시 가산세
수고가 많으십니다.2008년1기확정 부가세 신고시 200만원을 초과환급 받았습니다.(공급가액 20,000,000원을 계산서 매입으로 받아야 했으나, 세금계산서 매입으로 받음) 따라서 08.6.30일자 세금계산서(공급가액 20,000,000 부가세 2,000,000)를 폐기하고, 08.6.30일자 ...
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hu******** |
2008.10.08 |
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완료 |
| 부가 |
거래상대자 및 세금계산서 발행시기
저희 회사는 한국전력공사의 자회사로 경북 예천군에 양수발전소를 건설하고 있습니다.사업구역내 보상과 관련하여, 1. 수용되는 토지 및 건축물(경찰청 소유)에 대하여 경찰청과 협의를 거쳐 우리 회사에서 직접 대체토지와 건축물을 신축하여, 준공후 수용되는 토지...
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bk*** |
2008.10.08 |
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완료 |
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공동도급 사업시 세금계산서 교부시기
항상 친절한 답변에 감사드립니다. 당사는 컨소시엄의 주관사로서 공동이행방식에 의한 건설공사를 발주자로부터 공동수주하였으며, 발주자에게 제출한 컨소시엄 당사자간 지분율은 주관사(67%), 비주관사인 A사(18%)와 B사(당사로 15%)임. - 비주관사들은 일부 인원이...
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lg*** |
2008.10.06 |
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완료 |
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대손세액공제의 반제대상...
안녕합십니까..궁금한것이 있습니다. A라는 회사의 부도일이 2006년 5월5일 입니다. 부도의 금액은 어음: 58,586,000정도 입니다. 일반 외상매출금은: 19,697,000의 금액입니다. 2007년 확정일자로 부가가치세 신고시 대손세액공제를 신청하여 대손세액공제를 하였습니...
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le****** |
2008.10.06 |
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완료 |
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세금계산서 교부 문의드립니다.
용역업체로부터 청경을 파견받았습니다. 매월 용역업체에 지급하는 금액에 대하여는 세금계산서를 수취하고 있습니다.그런데 점심 식대는 청경에게 직접 지급하고 있습니다. 이때 용역계약서에 점심식대를 지급한다는 내용이 있을때와 없을때 식대에 대한 세금계산서 수...
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ar**** |
2008.10.06 |
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완료 |
| 부가 |
부가세매입불공제에 대해서
골프장을 운영하는 회사입니다. 골프장내에 퍼팅장 즉 미니골프연습장을 만들고 있습니다.미니골프연습장을 만들기위해 들어가는 공사비라든가 부대비용을 전부 토지의 자본적 지출로보아 매입세액 불공제를 해야하는지요... 공사중 들어가는 자재비라든가 레미콘사...
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sa****** |
2008.10.05 |
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완료 |
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기공식 관련 비용의 부가세 처리
기공식 관련하여 참석분들중 VIP에게 가방을 선물하였는데과세매입인지 아니면 매입불공제(사유도...)인지이의 부가세 처리가 궁금합니다.또한, 이 때 여직원들의 옷을 구입하였는데, 이의 부가세 처리도 궁금합니다.(기존의 여직원 유니폼과는 별도로 구입한 정장, 계...
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wh** |
2008.10.02 |
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완료 |
| 부가 |
부가가치세 영세율 대상인가요?
안녕하십니까? 현재 현업에서 세무업무를 하고 있습니다.다름이 아니라 문의점이 있어 아래와 같이 질문합니다.- 질 문 - 현재 A업체(러시아기업의 한국지사)에 당사는 가공품을 매출,입하고 있습니다. A업체에서 기계를 매입하여 A업체에 가공완성품으로 매출하는 형식...
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sy***** |
2008.09.29 |
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사단법인 지로용지 비용처리시
안녕하세요~학회에 논문을 게재하고 대금청구공문과 지로용지를 받았습니다.사단법인이고 청구금액은 19만원입니다.제 생각은 면세계산서 교부를 받아야 될것 같은데요?지로용지로 비용처리가 가능한지를 알고 싶습니다.관련법도 답변 부탁드립니다.수고하십시요^^
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ch**** |
2008.09.24 |
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부가가치세 관련
안녕하세요 저희는 정산관련사업을 하고 있는 회사입니다.정산관련해서 2007년 12월 31일자로 수수료 부분을 정산하면서매입세액 세금계산서를 수취 하였습니다.그후로 몇개월뒤 2007년 12월 31일자로 정산된 수수료 부분이 잘못된거같아 똑같은 금액으로 마이너스(적색...
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ci**** |
2008.09.22 |
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하자보수비 기간이 끝난 뒤에 하자보수비
당사의 04년 완공된 구축물에 관련하여 하자보수비 내역으로 4천만원을 요구하였으나 계약처 A 에서는 하도급업체 B 에게 2천만원을 받아 당사에게 지급하고자 하며 세금계산서를 발급을 요구하고 있는데, 당사의 세금계산서.계산서 발급여부와 어느 업체로 발급하...
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sa***** |
2008.09.22 |
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완료 |
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의제매입세액 공제 문의드립니다.
젓갈을 면세로 매입하고 계산서를 수취한 경우 김치공장은 의제매입세액 공제가 가능한가요?
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ar**** |
2008.09.18 |
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월합계세금계산서 발행 교부 문의
안녕하세요.부가가치세법상 월합계세금계산서 발행 교부에 대하여 문의사항이 있습니다.아래 질문3가지 형태에 대하여 월합계세금계산서 발행 교부가 가능한지 입니다.질문1)9월 1일 ~ 9월 16일까지 매출 거래가 있는 거래처가 9월 23일 폐업을 하게 되어, 공급받는자의...
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ke** |
2008.09.18 |
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완료 |
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생산품의 재고자산 대체시 간주공급부가세 적용여부
제품을 생산하여 판매하는 회사입니다.다름이 아니오라, 생산/판매한 제품의 불량으로 인해서 as가 발생할 경우 기사가 집접 방문하여 수리하는 경우가 있고, 제품을 회수해서 공장에서 수리를 하는 경우가 있습니다. 제품을 회수 후 공장에서 수리를 하는 경우 고객의 ...
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ch***** |
2008.09.16 |
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완료 |
| 부가 |
세금계산서 발행금액 관련
수고가 많으십니다.아래사항 관련 하여 문의 드리고자 합니다.1.당사는 추석명절을 맞이히여 직원 복리차원에서 개인당 일정금액의 지원(포인트?)을 하였습니다. 회계처리는 판관복리후생으로 처리하고 미지급금으로 개인별로 설정하였습니다. 또한 설정시 원천징수...
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dw***** |
2008.09.10 |
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완료 |