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중간지급조건부 공급에 따른 세금계산서 발급
안녕하세요, 세금계산서 발급과관련된 질문드립니다.당사는제조업으로 2개의 사업장을 가지며, 주사업장 총괄납부를 하고 있습니다.올해중간지급조건부로 재화를 공급받았는데,계약금은 A사업장, 중도금은 B사업장,잔금은다시 A사업장으로 하여세금계산서를 발급 받았습...
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da****** |
2019.11.13 |
정성문 세무사
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완료 |
| 부가 |
수정세금계산서 일자 착오정정 관련 문의드립니다.
안녕하세요. 저희는 매입자고 상대업체는 매출자입니다.11월에 업체로부터 계산서를 발급받았는데 실제로 10월에 발급받았어야 할 계산서입니다.이에 따라 11월을 10월로 수정발행하라고 요청했는데요.문득 드는 생각이 과거일자로 수정발행이 된다면 이를 악용할 수 있...
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he*** |
2019.11.12 |
경지현 회계사
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완료 |
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클레임합의서에 의한 현금지급시 추가 증빙
제품을 제조하여 판매하였습니다. 구매한 업체에서 해당 구매한 물품을 사용하기 위해서, 이물을 선별하는 작업비가 발생하였다고 하여, 클레임보상비를 세금계산서 발급없이 현금요구하고 있습니다. 클레임비의 경우, 클레임합의서 및 내부기안문서 등만을 증빙서류로 ...
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nu****** |
2019.11.06 |
경지현 회계사
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완료 |
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수출신고필증 수정신고에 대한 부가세 수정신고 여부
안녕하세요.당사는 2019년 5월 A업체에 대한 직수출에 대하여 원화로 수출신고 후 부가세 신고를 하였습니다.그러나 A업체가 시일이 꽤 지난 2019년 10월에 5월 수출신고에 대한 수정을 요청하였습니다. (원화금액은 고정인 상태로 외화금액(USD)으로 수정 신고요청)해...
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ec***** |
2019.11.01 |
윤여찬 세무사
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완료 |
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영세율 신고 누락
안녕하세요. 법인 사업자입니다. 다름이 아니라 예정신고때 7월 영세율 빌링(수출)을 누락한 것 같습니다.확정신고때 신고를 함께 하려고 하는데요.당일 날짜로 환율을 적용한 공급가액에 0.5% x 50% = 0.25%를 곱한 가산세를 확정신고때 추가하면 되는지요? 제 생각은 ...
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he*** |
2019.10.31 |
윤여찬 세무사
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완료 |
| 부가 |
해외거래처 MG(미니멈개런티) 반환시 부가세신고
안녕하세요.해외거래처와 퍼블리싱계약을 체결하고 MG(미니멈개런티)로 초기계약금을 수령하는 계약을 체결함. Invoice로 대금청구를 하고 청구일로부터 7일이내에 송금하는 조건의 거래임.6개월내에 검수조건부 퍼블리싱계약인데 일정을 맞출수없어 계약해지하기로 하...
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sh* |
2019.10.15 |
경지현 회계사
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완료 |
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사무실 임대 관련 세금계산서 문의
A라는 건물에 B 기업이 임대차 계약을 맺어 사무실을 사용하고 있었습니다.후에 C 기업이 B 기업이 사용하는 사무실에 전대차 계약을 맺고 B 기업에 임차료를 지급하며 B 기업의 사무실 일부를 사용하고 있습니다.몇 달 뒤 C 기업은 D 기업으로 영업 양수도가 진행되어 ...
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co***** |
2019.10.10 |
한성욱 상담위원
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완료 |
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의제매입세액 공제
항상 빠른 답변에 감사드립니다-당사는 제조업을 주업으로 하고 있으며, 농산물등의 원료를 원재료로 하여 제품을 생산하고 있음-농산물의 원료사용으로 부가가치세 신고시 의베매입세액을 공제하고 있음- 일반법인 2/102, 중소기업 4/104의 의제매입세액 세율을 적용함...
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jm***** |
2019.10.08 |
윤여찬 세무사
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완료 |
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세금계산서와 수금
다름이 아니라 당사는 계약서대로 청구해야할 매입자에게 올바르게 청구를 한 상황 입니다.다만 수금을 할 때, 알 수 없는 명의로 돈을 받은 상황인데요. 세금계산서와 관련하여 사실과 다른 계산서라던지 매출자에게 책임이 생길 수 있는지 문의드립니다. 감사합니다.
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he*** |
2019.09.23 |
윤여찬 세무사
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완료 |
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[수정세금계산서]폐업한 사업자 계약변경 문의
사업자 A에게 세금계산서를 발행했고, A 사업자가 폐업을 했습니다. 장기미수로 남아있는 상황에서 다른 사업자 B가 돈을 지불하겠다고 계약변경을 해달라고 했습니다.보통 폐업자에게 수정세금계산서를 발행할 수 없는 것으로 알고 있는데요 계약해지를 할 수 있는지 ...
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he*** |
2019.09.19 |
윤여찬 세무사
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완료 |
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사업양수도 질의
안녕하세요. 회원님문의하신 내용에 대해 담당 상담위원이 성의를 다해 답변 드리겠습니다.회원님의 성공을 기원합니다. 감사합니다.(회원님의 안전한 개인정보 보호를 위해 상담/문의 내용 입력 시 불필요한 개인정보는 입력하지 마시고 주위에 유출되지 않도록 주의하...
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sy******* |
2019.09.17 |
윤여찬 세무사
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완료 |
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수정세금계산서 문의
안녕하세요. 수정세금계산서 두 번 수정에 대한 질문이 있습니다.기존 1월 A사업자로 금액 100,000원을 -> B 사업자로 금액 100,000원으로 수정 완료한 상태입니다. 수정된 세금계산서 B사업자 100,000원 -> B사업자 80,000원으로 수정 가능한지 여부감사합니다.
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he*** |
2019.09.10 |
윤여찬 세무사
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완료 |
| 부가 |
광고비 지급 시 현금 대신 현물로 지급했을 경우
안녕하세요. 회원님문의하신 내용에 대해 담당 상담위원이 성의를 다해 답변 드리겠습니다.회원님의 성공을 기원합니다. 감사합니다.(회원님의 안전한 개인정보 보호를 위해 상담/문의 내용 입력 시 불필요한 개인정보는 입력하지 마시고 주위에 유출되지 않도록 주의하...
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pa****** |
2019.09.04 |
경지현 회계사
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완료 |
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기간귀속 부가세 관련 문의
안녕하세요? 월말 마감업무를 빨리 하기 위하여 전월 26~당월 25일까지의 매출 거래에 대해서 월합세금계산서를 발행하여 당월 말일에 세금계산서를 발행하고 있습니다.이 경우 기간귀속으로 인한 부가세법을 위반하는 것인가요?
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ha******* |
2019.08.30 |
경지현 회계사
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완료 |
| 부가 |
임차보증금을 받을 때 반환지연이자까지 함께 받았을 때
매장에 입점을 했다가, 계약기간이 종료되어 폐점을 하면서 임차보증금을 돌려받을 시기가 몇일 지난 후 최종 보증금을 돌려받았습니다. 그래서 반환지연 이자라고 해서 추가금액을 더 돌려받았는데,해당건은 어떻게 회계처리를 해야하나요?그리고 회계처리를 한다면 증...
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sw******** |
2019.08.28 |
윤여찬 세무사
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완료 |