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세금계산서 발행 관련
안녕하세요~A사: 당사와 직접 계약 업체B사: A사의 하청업체 당사는 A사와 계약을 체결하고 용역을 제공받았으며 세금계산서도 수취하였습니다. 그런데 A사가 갑자기 부도가 나서 법인 통장을 가압류당하였습니다. 당사가 A사에게 대금을 송금하더라도 B사는 대금을 받...
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sg*** |
2011.08.02 |
박정국 세무사
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완료 |
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아파트분양시 발코니확장 및 옵션계약에 대한 세금계산서 발행여부
아파트을 건설하여 공급하는 회사입니다. 이전에는 발코니 확장이나 옵션계약에 대하여 계약자에게 별도로 세금계산서를 발행하는 것 없이 부가가치세 신고시 세금계산서 발급분이 아닌"기타"사항으로 하여 신고하였습니다. 이번에 아파트 계약자 한분께서 사업자등...
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gi** |
2011.08.02 |
박정국 세무사
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완료 |
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세금계산서 주민등록분 발행분중 공동명의에 대한 문의
당사는 아파트 건설을 하는 법인 입니다. 아파트 단지중 상가부분에 대해서는 법인인 관계로 전자세금계산서를 발행해야 하는데..상가 매입자가 사업자 등록이 안되어 있는 일반인부부 입니다. 그래서 주민등록발행분으로 전자세금계산서를 발행하려고 하는데 공동명의...
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jy***** |
2011.08.01 |
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완료 |
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과세표준 질의
수고 하십니다.당사가 보유 중인 기술을 A업체에게 제공하고, A업체가 제품을 생산하여 판매할 경우 판매액의 일정 비율만큼 라이선스비를 받고 있습니다.위의 거래 도중 당사에서도 A업체의 제품을 구매하게 되었습니다.이 때 매출과 매입의 거래를 구별하여 각각의 세...
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st***** |
2011.07.29 |
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완료 |
| 부가 |
공급시기의 결정
수고하십니다.당사는 제조업을 영위하는 업체로 국내의 타업체에게 재화를 공급할 예정입니다.매입업체의 공정 상 조만간 재화를 인도하여야 하는 바, 공급가액에 대한 이견으로 계약이 미루어 지고 있습니다.이 경우 재화를 인도 한 후, 추후에 대가가 확정 되면 재화...
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st***** |
2011.07.26 |
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완료 |
| 부가 |
영세율 첨부서류
매번 친절하신 상담에 감사드립니다.당사는 수출업체(b)에게 원재료를 납품하면서 "영세율 세금계산서"를 발급해 주고 있습니다.그러나, 구매확인서를 발급을 받지 못했습니다.이유인즉 B업체의 직원이 퇴직으로 "구매확인서" 발급기일인 20일을 초과하여 발급이 안된...
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or***** |
2011.07.22 |
박정국 세무사
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완료 |
| 부가 |
매입세금계산서
안녕하세요?회사에서 거래한 사실이; 없는 전자세금계산서가 매입분에 등록되어있으면 어떻게 처리해야하나요?조사해본결과 직원이 개인적으로 매입을 했는데 그 상대 회사에서는 회사에서 결재하는걸로알고 세금계산서를 전자로 발행했나봅니다. 이런경우 어떻게 처리...
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ir** |
2011.07.21 |
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완료 |
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단가 조정
수고 많으십니다.항상 빠른 답변에 감사 드립니다.당사에서 A업체에게 무상사급으로 제공한 자재 중 일부를 A업체에 매각 하기로 하였습니다.무상사급 제공 당시보다 현재 시점에서 자재의 시가가 상승 하였습니다.이 경우 공급가액을 과거의 시가로 적용 하는지 아니면...
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st***** |
2011.07.21 |
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완료 |
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20일 이후에 발급된 구매확인서
20일 이후에 구매확인서가 발급된경우에는기발행된 세금계산서에 수정세금계산서+영세율세금계산서를 발행하지 않고과세세금계산서로 그대로 신고하여도 무방한가요?부가세법에는 20일 이내에 발급된 구매확인서에관해서는 영세율을 적용한다라고는 되어있는데20일 이후...
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wj****** |
2011.07.19 |
박정국 세무사
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완료 |
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영세율세금계산서 오류발행
판매처로부터 사전구매확인서를 발행해주어서 그 구매확인서를 근거로 영세율 세금계산서를 발행하였습니다.그런데 1기확정 신고를 하려고 보니 기존에 발급받은 구매확인서보다 금액이 넘었네요.간단히 말해 사전구매확인서를 \1,000,000 받고영세율 세금계산서를 \2,0...
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wj****** |
2011.07.18 |
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완료 |
| 부가 |
영세율관련
원래 거래 시 영세율을 적용하여 매입하였어야 하는 것을 그 당시에는 부가세를 주고 매입을 하였습니다. 그런데 그 전 거래를 다시 영세율로 매입한것으로 수정하여 매입세금계산서를 받고자 합니다. 그러면 저희 회사에서는 공급자 회사로부터 영세율 세금계산서를 다...
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ir** |
2011.07.12 |
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완료 |
| 부가 |
주민번호로 계산서 발급시
사업자가 있는 사람이 주민번호로 계산서 발급을 요청하였을 경우사업자번호가 아닌 주민번호로 발급을 해도 문제가 되지 않나요?부가세가 없기 때문에 가능한지 문의 드립니다.
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ea** |
2011.07.07 |
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완료 |
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공유수면매립 준공시 세금계산서 발행대상
항상 친절한 답변에 감사드립니다.공유수면을 매립·준공한 후 그 대가로 매립지소유권을 취득하는 경우 부가가치세법에 따른 용역의 공급에 해당되어 부가가치세가 과세된다고 알고 있습니다. 그럼 공유수면매립법에 총사업비를 과세표준으로 하여 매출세액을 납부해야...
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sa****** |
2011.07.07 |
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완료 |
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공유수면매립 매출세액 납부시기
항상 친절한 상담에 감사드립니다.우리 회사가 공유수면매립공사를 수행하여 11년 6월 30일 공사가 완료되었습니다. 따라서 6월 30일자로 토목공사업체에 마지막 잔금에 대한 세금계산서를 발행하고, 잔금청산을 할 예정입니다.하지만, 지방자치단체등과의 인허가문제...
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sa****** |
2011.07.06 |
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완료 |
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수출 재화의 검수 용역에 대한 과세 여부
수고하십니다.평소 친절한 상담에 큰 도움이 되고 있습니다.당사가 제조, 수출하는 재화의 검수 용역을 국내의 제3의 업체가 수행하고 있습니다.이 경우 국내 일반 거래로 간주하여 과세가 맞는 것인지 아니면 수출재화에 대한 용역 수행이므로 영세율이 맞는 것인지 궁...
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st***** |
2011.07.06 |
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완료 |