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계약의 해지에의한 마이너스 세금계산서 발행 가능여부추가문의
계약 불이행으로 인한 계약의 해지 건 마이너스세금계산서 발행가능 여부 문의
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en******** |
2021.11.02 |
경지현 회계사
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완료 |
| 부가 |
고객이 상품을 할부로 결제했을때, 법인이 카드사와 약정을 통하여 고객이 부담할 할부 수수료를 카드사와 분담하는경우 비용처리문제.
위 제목의 질문사항을 소득세,법인세,부가세 측면 각각 궁금합니다.1. 소득세 → 사실 기타소득으로 보기 어렵기에 고객에 대해 소득처리를 함이 마땅치않다고 생각하는데..의견부탁드립니다.2. 법인세 → 판매부대비용으로 보아 법인이 비용처리를 하고 전액 ...
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kw***** |
2021.11.01 |
경지현 회계사
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완료 |
| 부가 |
무상사급-수입원재료비용 선수, 매입부가세 공제여부 및 수출 시 과세표준
1. 당사가 원재료를 수입하면서 부담한 부가가치세는 매입세액공제 대상인지 여부 (수입주체가 실질적으로 외국법인인 경우에는 사업자가 수취한 수입세금계산서의 매입세액은 공제할 수 없는 규정이 동일하게 적용되는지)2. 수출 시 당사의 영세율 부가가치세 과세표준...
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su******** |
2021.10.28 |
경지현 회계사
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완료 |
| 부가 |
공통매입세액 안분계산
안녕하세요?아파트시행사에서 시공사에 도급을 주면서 분양대행을 같이 포괄적으로 도급을 준경우입니다.분양대행에 대한 금액은 명시가 되어 있고 매입세금계산서 수취시 건축과 비시공(분양대행)같이발행이 되어 있습니다.공통매입세액 안분을 하여 면세(국민주택분)...
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yi******** |
2021.10.19 |
경지현 회계사
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완료 |
| 부가 |
임차 매장 복구비 관련
안녕하세요A라는 임대인한테서 매장을 임차하여 사용하였고복구 의무가 있어서 매장 인테리어 복구를 하려고 하는데요저희 회사에서 직접 공사를 하지 않고임대인이 공사업체 선정을 해서 하되공사비 견적서를 증빙으로저희에게 A라는 업체에서 공사비 청구를 하였습니...
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ms****** |
2021.10.14 |
이진옥 세무사
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완료 |
| 부가 |
미술장식품 문의추가문의
ㅇ안녕하세요?아파트 시행사입니다.아파트건축시 미술장식품에 대하여 과세인지 면세인지 궁금합니다.국민주택 규모 아파트입니다.
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yi******** |
2021.10.15 |
이진옥 세무사
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완료 |
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모의고사 공급계약 체결 관련 부가세 과세/면세 여부 문의드립니다.
회계사님, 안녕하세요당사(법인)는 특수관계자인 A업체(법인)와 모의고사(도서형태)를 공급받는 계약을 체결하였는데, 계약과 관련하여 과세/면세 구분에 따른 어려움이 있어 문의드립니다. 계약상, 당사는 모의고사의 시행 및 판매를 담당하고, A업체는 모의고사의 콘...
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me***** |
2021.09.28 |
이진옥 세무사
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완료 |
| 부가 |
위탁연구비 입금 후 세금계산서 작성일자 기준을 알고 싶습니다.
연구지원 기관에서 연구비를 입금하면 그에 해당하는 세금계산서를 발급하는데요.세금계산서 작성일자를 ① 연구비 입금시점, ② 연구비 입금확인시점어느 날짜를 해야 하는지 궁금합니다.
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nt***** |
2021.09.27 |
한성욱 상담위원
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완료 |
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영세율매입세금계산서 발급의무 (수출자의 경우)추가문의
A: 국내구매업체B: 해외판매업체당사가 A로부터 물건을 구매하여 해외에있는 B에게 수출하는경우 다음과 같이 궁금한점이 있어 문의드립니다.1. 구매확인서등을 통한 영세율 매입세금계산서를 반드시 발급받아야 하는가?2. 일반 세금계산서 발급받은 후 부가가치세 공제...
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re******** |
2021.09.24 |
경지현 회계사
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완료 |
| 부가 |
토지개발비용에 대한 세금계산서 처리
주택단지 건설을 진행중에 있습니다.토지(소유주 별도있음)에 주택(국민주택아님)건설을하고 분양시 건물부분은 분양자에게 토지정비에 투입된 비용은 토지소유주에게 청구예정입니다.분양받은 고객은 건물은 저희회사에게 세금계산서를 받게되고, 토지부분은 토지 소유...
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sy****** |
2021.09.17 |
경지현 회계사
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완료 |
| 부가 |
의제매입세액공제 대상 해당 여부
커피 카페을 운영하고 있습니다1. 카페도 의제매입세액 공제가 가능한지요?2. 가능하다면 세액 공제율을 몇 %인가요?
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lh**** |
2021.07.22 |
이진옥 세무사
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완료 |
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지점사업장 신축건물공사에 대한 매입세금계산서 수취
안녕하세요?지점사업장 신축건물공사에 대한 매입세금계산서 수취에 대한 문의를 드립니다1.당사는 본점사업장, 지점사업장을 두고 있으며 , 총괄납부승인을 받았습니다2.금번 지점사업장에 건물을 신축하는데, 계약, 발주, 대금지급등 거래는 본점사업장에서 진행을 하...
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hc***** |
2021.06.25 |
한성욱 상담위원
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완료 |
| 부가 |
해당 내용이 부동산임대업의 사업양도에 해당하는지 질의드립니다.
저희 법인은 아파트건설업(시행사)를 영위하는 회사입니다.최근 아파트 분양사업을 실시하고 주택분은 모두 분양완료하였지만 상가분은 준공이 날때까지 분양을 하지 못하였습니다.이에 저희는 부동산임대업 사업자등록(지점)을 하고 상가분 2채를 임대하였습니다.현재 ...
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ra******** |
2021.04.29 |
한성욱 상담위원
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완료 |
| 부가 |
매입세액공제여부
안녕하세요. 회원님문의하신 내용에 대해 담당 상담위원이 성의를 다해 답변 드리겠습니다.회원님의 성공을 기원합니다. 감사합니다.(회원님의 안전한 개인정보 보호를 위해 상담/문의 내용 입력 시 불필요한 개인정보는 입력하지 마시고 주위에 유출되지 않도록 주의하...
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lh**** |
2021.04.20 |
한성욱 상담위원
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완료 |
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매출세금계산서 발급건
자동화기기 프로그램제작하는 개인일반 제조회사입니다~~요번에 중국기업에서 기계프로그램 수정문의가 있어 이메일상으로 프로그램을 받고 수정후 이메일로 보내드린후대금결제건으로 세금계산서를 발행해야하는데 수출로 봐서 영세율을 적용해야하는지 문의답변 부탁...
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ha******** |
2021.04.07 |
한성욱 상담위원
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완료 |