| 부가 |
부가세 수정관련 질의
임대업(관리비) 청구에 관한수정세금계산서 발행과 관련하여 질문 드립니다건물 입주사의 관리비 청구액 중 과거 일정기간의 관리비를 환급하여 줄 건이 발생하여,적자 수정 세금계산서 발행을 하던 중개인사업자등 폐업자 발생으로 인하여 수정 세금계산서 발행이 곤란...
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se**** |
2011.12.01 |
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완료 |
| 부가 |
통근 버스 구입
항상 빠른 답변에 감사드립니다.당사 소속 직원들의 복지를 위하여 통근버스를 구매할 예정입니다.구입처는 시내 버스 회사(일반 과세자로 등록) 입니다.매출처로 부터 세금계산서 대신 계산서를 교부하겠다고 통보 받았습니다.매출처의 계산서 교부의 근거는 1. 면세 ...
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st***** |
2011.12.01 |
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완료 |
| 부가 |
장려금 대신 판촉물을 지원할 경우
수고 많으십니다.문의드릴 게 있어서 글을 남깁니다.당사는 매출에 비례해서 가맹점에 장려금을 지급하고 있었습니다.그렇게 진행해오던 중에, 이번에는 장려금 대신 판촉물로 지원하려고 합니다.그렇게 되면 부가가치세 신고와 관련해서 처리해야 되거나 알아야 할 사...
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el***** |
2011.12.01 |
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완료 |
| 부가 |
직매장 반출 관련
안녕하세요. 업무로 바쁘실텐데 고생많으십니다. 다름이 아니라, 직매장 반출에 대해 여쭤보고자 합니다. 당사의 공장에서 제품을 생산하여 각 지점, 영업소 로 제품을 운반합니다. 이러한 경우 당사의 공장 → 당사 영업소 창고 로 운반되는데, 이러한 경우에도 직매장...
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sa***** |
2011.11.30 |
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완료 |
| 부가 |
부가가치세 가산세 관련
항상 친절한 상담에 감사드립니다.이번에 과거 VAT 신고사항에 대해 수정사항이 발생하였습니다.1. 매출VAT누락 200원, 세금계산서미교부2. 매입VAT누락 200원, 세금계산서미수취3. 매출누락과 매입누락은 동일과세기간임이러한 경유 매출VAT납부를 위한 수정신고와 매...
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sa****** |
2011.11.29 |
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완료 |
| 부가 |
구매확인서 수정시 발급일 기준
항상 성실한 답변에 감사드립니다.부가세 영세율 적용기준에 관하여 질의드립니다. 1. 공급자가 공급당시 구매확인서의 발급사실을 확인하고 영세율 세금계산서를 교부함. 2. 추후 구매확인서의 품명오타를 발견하여 보정을 요청함. 3. 공급받는자가 거래은행에 수정요...
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fk***** |
2011.11.28 |
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완료 |
| 부가 |
부가가치세 대납의 건
항상 성실한 답변에 감사드립니다.당사는 제조업을 영위하는 업체로 다음과 같은 사항이 있어 질의 드립니다.A : 당 사B : 제 작 사C : 수리업체당사(A)가 제작사(B)로부터 재화를 매입하였습니다. 재화에 수리가 필요하여 제3의 수리업체(C)를 두어 진행하고, 수리 ...
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st***** |
2011.11.24 |
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완료 |
| 부가 |
대손세액공제 관련 대손시기 문의
안녕하세요.항상 빠르고 좋은 답변 감사합니다.대손세액공제와 관련하여 대손확정시기를 문의하고자 합니다.거래처의 2008년 12월에 부도가 발생하여 외상매출금의 대손이 발생하게 되었습니다.거래처의 담보물건을 경매처분하여 법원으로 부터 4차례의 경매대금을 입금...
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rh* |
2011.11.23 |
박정국 세무사
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완료 |
| 부가 |
불공제 적용
매번 친절하신 상담에 감사드립니다2010년 1기 예정 부가세 신고시 매입불공제분을 미적용하여 신고를 하였습니다.당초 환급세액 -129,000원 수정 환급세액 -122,000원 수정신고(매입불공제분 7,000원 적용후) 인경우문1)적용대상 가산세와 납부세액이 어떻게 되나요?번...
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or***** |
2011.11.18 |
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완료 |
| 부가 |
매입세액
안녕하세요?직원이 출장시 유흥주점에 가서 신용카드로 결제한 봉사료가 포함된 금액을 부가세신고시 매입세액이 공제 가능한지요?
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mi**** |
2011.11.18 |
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완료 |
| 부가 |
중개무역, 중계무역?
당사는 중국회사의 상품중계업을 진행하며 국내판매에대해 개발, 조달, 품질업무피드백을 통한 고객대응을 하고자 하며 보다 안정적인 거래를 하기 위하여 입니다.당사는 중국회사와 판매 AGENT계약을 체결되어 있음. (커미션을 정하여지지않고 건마다 다름)거래형태1. ...
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hn**** |
2011.11.16 |
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완료 |
| 부가 |
수출 재화 취소 관련
수고 하십니다.당사는 제조업을 영위하는 업체입니다.1. 당사에서 제작하는 물품 중 매입자 사유로 취소 거래가 발생하였습니다.2. 해당 물품은 수출품이며 계약금, 중도금, 잔금의 형식으로 계약 되었습니다.3. 계약 취소는 중도금 수령 이전에 발생하였습니다. 계약금...
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st***** |
2011.11.16 |
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완료 |
| 부가 |
공사손실금 세금계산서
안녕하세요?선박임가공 외주업체의 부주의로 공사손실금이 발생되어 본사와 합의서를 작성하고 기성금 수령시에 일정금액을 공제하기로 했을때 매출세금계산서는 수정하여 발급하지 않아도 되는지요?
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mi**** |
2011.11.15 |
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완료 |
| 부가 |
국내특허권 해외법인 매각시 영세율 적용 여부
항상 빠르고 신속한 답변에 감사드립니다.당사는 국내특허권을 해외법인에게 매각 예정입니다.추측건데 차후에 해외법인은 국내에서 당 국내특허권을 사용 할 것으로 사료됩니다.국내특허권의 해외법인 매각시(대가는 외화로 입금) 영세율 적용이 가능한지에 대해 질의...
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dw***** |
2011.11.09 |
박정국 세무사
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완료 |
| 부가 |
전자세금계산서
안녕하세요? 개인사업자가 작성일자9/30로 된 전자세금계산서 발급,전송일자가 10/31일자이면 종이세금계산서와 같은 건가요?매입자가 부담하는 가산세가 있는지요?
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mi**** |
2011.11.08 |
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완료 |