| 부가 |
제품타계정분에 대한 부가세 신고
안녕하세요 영우냉동 박명옥입니다. 당사는 제조업으로,제품을 명절에 직원 및 거래처에 지급하고있습니다. 제품 지급시 회계처리 : 판)접대비(재고대체) XXX / 제품타계정(출) XXX or판)복리후생비(재고대체) XXX / 제품타계정(출) XXX부가세신고시 제품타...
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yo****** |
2012.01.02 |
박정국 세무사
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완료 |
| 부가 |
부가세신고시 신용카드,현금영수증 발행분에 대한 불부합자료 관련
수고 많으십니다. 부가세 신고서를 보면 일반세금계산서 외에 신용카드,현급영수증 매출분을 따로 기재하고 있습니다. 매입분에 대해서는 신용카드매출전표상에 사업자번호와 같은 정보가 등록되어 있어서 이 정보를 가지고 매입세액 공제를 받지만,매출분에 대해서는 ...
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ch***** |
2011.12.28 |
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완료 |
| 부가 |
자회사 지분매각이 세금계산서 교부대상이 되는지요?
안녕하세요? 어제 자회사의 지분매각과 관련하여 손익의 귀속시기를 질문했던 회사입니다.다시한번 설명드리면저희 회사가 보유한 자회사의 지분100%(전체 지분중 당사가 보유한 지분은 60%이며 이를 전부 매각)를 매매 하려고 합니다.이에 대해 부가세법상 세금계산서...
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hi**** |
2011.12.22 |
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완료 |
| 부가 |
선수금 수취후 세금계산서 발행시기
항상 상담하심에 수고 많으십니다당사는 일반과세법인으로서 호텔업을 운영하고 있습니다다름이 아니라, 당사는 A사와 객실사용계약을 체결하였는데 계약서에는 2012년 객실사용(투숙예정)하되 2011년 12월에선수금조로 계약금액의(60%)를 선입금시켜준다고 되어 있습니...
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bb****** |
2011.12.22 |
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완료 |
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클레임 비용에 대한 부가세 관련 문의
당사는 제조업체이고 거래처와 부품 수급거래를 하고 있습니다.1. 거래처가 당사에 부품 등을 납품하고 세금계산서를 발행2. 당월 이전에 매입하여 사용 중에 있던 부품 등에서 불량 발생이 확인3. 당사에서 거래처에 대하여 세금계산서를 발행4. 당월 이전 발생한 불량...
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ch***** |
2011.12.15 |
경지현 회계사
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완료 |
| 부가 |
세금계산서 분리 발행
항상 빠른 답변에 감사드립니다.당사가 판매할 재화(1건)에 대해 거래업체에서 세금계산서를 분리하여 발행해 달라는 요청이 있습니다.거래업체의 시스템 문제가 있으니 세금계산서를 여러장으로 분리 하여 달라고 합니다.공급시기는 같은 일자입니다.이렇게 발행해주어...
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st***** |
2011.12.13 |
박정국 세무사
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완료 |
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사업자단위과세 적용
수고 많으십니다.다름이 아니라 사업자단위과세에 대해 몇가지 문의드릴 게 있습니다.1. 개인사업자도 가능한지요?2. 과세사업자인 본점과 면세사업자인 지점도 사업자단위과세를 적용할 수 있는지요? 3. 면세사업자로 등록돈 사업장들만으로 사업자단위과세를 할 수 ...
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el***** |
2011.12.13 |
박정국 세무사
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완료 |
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간이영수증발급 유무 외
안녕하세요?궁금사항이 있어서 문의드립니다. 1) 일반과세자로 등록이 되어 있는 업체에서 물건등을 구입하고 증빙영수증을 받으려 하는데3만원 미만이라고 간이 영수증을 발급해주겠다고 하는데요, 이 업체의 간이영수증으로도 증빙서류 및 세무처리가 가능한가요??2) ...
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ir** |
2011.12.07 |
박정국 세무사
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완료 |
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공제받지 못할 매입세액 관련
안녕하세요. 공제받지 못할 매입세액에 관련하여 여쭤보고자 합니다. 당사는 얼마 전 다른 법인을 인수하여 그에 대한 대금을 지불하였습니다. 인수하는 과정에서 다른 법인(법무법인, 투자법인 인지 정확한 법인까지는 모르겠음) 에게 인수에 관한 자문을 받고 자문비...
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sa***** |
2011.12.06 |
박정국 세무사
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완료 |
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유형자산처분
평소 유익한 정보 감사 드립니다.자문을 구합니다.법인 차량을 매각 하였는데요전자세금계산서는 11월30일자로 발행을 하고 미수금도 11월30일자로 잡혀 있습니다.그런데 상대방에서 서류가 구비되지 않아 차량 명의이전을 12월7일날 한다고하는데요 이때 세금계산서 를...
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yt****** |
2011.12.06 |
박정국 세무사
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완료 |
| 부가 |
취득세 관련 적격 영수증
수고가 많으십니다. 금번 저희가 세무상 문의가 있어 서면 상담하고져 합니다.당사는 주택건설화사로서 2010년 상가를 선 분양 후 준공등기를 마쳐 수 분양회사에게 매각하였습니다.그런데 금년 수분양회사가 지방세 조사를 받고, 담당 구청에서 당사로 보존등기시 취,...
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as****** |
2011.12.06 |
박광현 회계사
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완료 |
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용역계약의 부가세문제
부동산임대업자인 갑은 건물 신축을 위하여 공사계약[110,000,000]을 하였다가 중간단계[55,000,000]에서 법인과의 공사계약을 완결하지 못하여현장소장 개인에게 부탁하여 공사[50,000,000]를 마무리 하였습니다/금액은 가상으로 법인과의 거래는 모두 부가세 포함금액...
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pj***** |
2011.12.06 |
박정국 세무사
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완료 |
| 부가 |
부가세 오차 허용범위
1. 부가세의 오차 허용범위가 어떻게 되나요?공급가액의 10%에서 500원 적게 발행되었는데고객이 내부에서 이미 처리되었다고 반송이 불가능하다고 합니다.부가세변환프로그램에서 변환시, 오차금액이 넘다고 오류로 나오는데2. 강제로 조정할 수 있는 방법이 있나요?
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se****** |
2011.12.02 |
박정국 세무사
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완료 |
| 부가 |
단기공사 세금계산서 발행시기
공사금액 계약서상착공년월일 : 2011.7.1준공예정일 : 2011.9.30일 경우 공사금액 : 12억원 (부가세별도)위 조건외에 아무런 지급규정등이 없음세금계산서 발행 2011.9.30일 2억원 2011.10.31일 12억원 (나중에 받은 금액 6억원) ...
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ta***** |
2011.12.02 |
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완료 |
| 부가 |
감리비 청구 주체의 건
업무에 수고 하십니다.당사 소유의 토지 위에 송전탑이 있습니다.이 송전탑을 통해 당사 공장에 전력이 공급 됩니다.아파트 공사를 하기 위하여 건설회사에서 송전탑의 전력 공급선을 지하로 묻는 매설 작업을 요청 하였습니다.공사비용은 전액 건설회사가 부담하기로 ...
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st***** |
2011.12.01 |
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완료 |