| 부가 |
부가가치세 가산세
오류의 내용은면세 재화를 과세로 착각하여 매입세금계산서를 수령하여 매입세공제를 받고 매출세도 납부하였습니다. 그래서, 부가가치세수정 신고할 예정입니다. 기존신고 : 매입세액 500,000 매출세 700,000 납부세액 200,000수정신고 : 매입세액 0 ...
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do*** |
2006.08.30 |
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완료 |
| 법인 |
외화자산
언제나 성실한 답변에 감사드립니다.문의1)당회사는 외화보통예금통장이 있습니다. 입출금이 많아서 입출금할때 그날의 재정환율로 하고 있는데 이렇게 하니깐 달러가 다 출금되었는데도 잔액이 원화로 남아있습니다. 기말에 가면 잔액과 차이금액은 외화평가를 하는데 ...
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gu******** |
2006.08.30 |
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완료 |
| 지방 |
면세(개인/법인)사업자의 취득세 면제 여부 확인 요청
면세사업자가 영업용 승합차(버스)나 화물차 구입시 취득세를 납부하는지 여부, 혹 취득세 납부가 면제된다면 면제의 법률적 근거와면제 사유가 무엇인지 알려주세요...
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wh* |
2006.08.30 |
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완료 |
| 법인 |
업무무관 부동산의 범위(건물 임대)
수고하십니다. 제조업을 영위하는 중소기업입니다.당사의 정관에는 부동산 임대업이라는 항목이 추가되어 있지는 않은데요,건물을 취득 후, 자회사에 임대하여 사용토록함과 동시에 임대료를 받고 있습니다. 이러할 경우, 당해 자산이 비업무용 부동산에 해당되는지 궁...
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rj****** |
2006.08.30 |
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완료 |
| 법인 |
매출할인에 대한 회계처리와 세무처리
안녕하십니까! 상담을 해주신데에 대해 먼저 감사드립니다.다름이 아니라 금번 저희 회사에서 외상매출금의 조기 회수의 조건으로 거래처와 약정을 맺고 매출할인을 해주기로 하였습니다. 그런데 매출할인을 해주는 조건은 통상 대금회수기일이 90일인데 이를 30일이내...
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ab*** |
2006.08.30 |
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완료 |
| 부가 |
세금계산서의 공급일
수고하십니다.1.당사와 거래하는 A업체가 있습니다.2.A업체와 당사는 월중 거래가 빈번하게 발생하여 세금계산서 교부특례를 적용하여 1역월의 공급가액을 합계하여 당해 월의 말일자를 발행일자로 하여 세금계산서를 교부하고 있습니다.3.7월세금계산서도 마찬가지 ...
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su***** |
2006.08.29 |
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완료 |
| 법인 |
기타소득
저희 회사에서 원고료(기타소득)를 지급하고 있습니다.원고료(기타소득)는 1편당 8만원으로 필요경비(80%)를공제한 소득금액이 (16천원) 5만원 미만이므로 원천징수하지 않고 지급하고 있습니다. 질의- 원천징수하지 않는 기타소득도 매월갑근세 신고시 신고를 해야하는...
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kg** |
2006.08.29 |
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완료 |
| 법인 |
반환금지급시 부가세 처리
안녕하세요?반환금과 관련하여 궁금한 사항이 있어 이렇게 문의 드립니다.우리공사(구 철도청)는 2001년도 서울시 건설안전본부간 협약을 체결하여 [경부선 영등포-구로간 구로가로공원 지하차도 설치공사]를 수탁공사로 진행하였습니다.이에 서울시 건설안전본부는 수...
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ko******** |
2006.08.29 |
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완료 |
| 지방 |
세무조사결과 통지후 납부고지서 발급기간 지연
- 항상 빠른 답변에 감사드립니다. - 저희 법인이 3월초에 지방세 세무조사를 받고 4월초에 취득세, 등록세를 추징하겠다는 세무조사결과통지를 받았습니다. 그러나 추징 세액에 대한 실제 납부고지서는 8월중순에 저희에게 송부 되어 본의 아니게 5개월치의 납부...
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ar**** |
2006.08.29 |
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완료 |
| 부가 |
매출세금계산서 발행가능여부
- 용역완료일(2006년4월21일)에 지반조사용역대금에 대해 세금계산서를 발행해야함에도 불구하고, 거래처측으로부터 자금상문제로 2007년 초로 세금계산서발행을 연기해달라고 요청받음. 따라서 4월21일자로 미발행.- 2006년 1기확정부가세 신고시 부가세환급액이 과다...
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tr****** |
2006.08.29 |
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완료 |
| 법인 |
인지세 계산
인지세 계산에 대하여 질문을 드립니다.최초도급계약금액 7억변경 계약금액 (당초 7억, 증액금액 1억)이때 인지세 계산을 할때 1),2)안중 어느안으로 계산을 해야하는지요1안) 당초 7억에 대한 계약서를 작성시에 인지대 첨부 증액 금액 1억원만 인지대 계산2안) ...
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ku****** |
2006.08.29 |
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완료 |
| 법인 |
법인세 원천징수 가산세와 갑근세 원천징수 가산세질문입니다.
수고하십니다.법인세 원천징수 신고를 누락했을때와갑근세 원천징수 신고를 누락했을때 가산세 계산은 틀린가요?그럼 법인세할 주민세 신고누락과 일반주민세 신고누락의가산세 계산은 틀린가요?저희가 법인회사인데 해외(네덜란드)에 라이센스 비용을 지급하고법인세...
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do****** |
2006.08.29 |
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완료 |
| 법인 |
판촉물제작지원
해외 거래선 판촉물 제작 지원의 건당사는 음료제조업체로 국내 판매 및 일부 제품에 대해서 수출하고 있음중국수입업체에서 판촉물 지원을요구하여 제작하여 지원을 하려고 합니다.1. 판촉물제작(당사제품사진이 표기된 앞치마)2. 판촉물제작은 중국현지에서 업체를 선...
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ha**** |
2006.08.28 |
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완료 |
| 법인 |
퇴직금중간정산에 관하여
퇴직금중간정산의 경우에도 지급시기 의제규정이 적용되는지 궁금합니다.
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ha****** |
2006.08.28 |
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완료 |
| 소득 |
해외발생 용역료 지급시 원천징수 여부
- 당사는 이태리에 거주하는 이태리인으로부터 이태리 시장조사 및 컨설팅을 받고 있습니다. 이러한 경우 당사가 지급하는 용역료는 국외에서 발생한 비거주자의 소득에 해당되기 때문에 당사가 원천징수를 하지 않는 것으로 알고 있습니다. - 그런데 이 이태리인 고문...
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ch***** |
2006.08.28 |
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완료 |