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부동산임대 현금영수증발행가능
안녕하세요.저희는 비영리사업자(교육업)로 과세 면세 겸업으로 사업자등록되어있으며, 부동산 임대업도 존재합니다.외부 이용객에게 공간임대를 해주는 경우도 존재하여 이경우, 개인앞으로 세금계산서를 발행하고 부가세 신고하고 있습니다.그런데, 이러한 이용객들이...
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ew***** |
2014.07.24 |
한성욱 상담위원
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완료 |
| 부가 |
외국업자 국내업자에게 양도시
당사는 외국업체와 계약하여 물건을 수출할 예정으로계약에 의거1차불 5,0002차불 10,0003차불 10,0004차불 65,000 받기로 하였고 수출완료시 신고할 계획이었습니다.당사가 1차불과 2차불을 받은 이후 외국업체는 업체 사정으로계약을 국내업체에게 양도하였습니다.1...
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st***** |
2014.07.23 |
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완료 |
| 부가 |
교육비 영수증 증빙 발행
안녕하세요.무더운 여름에 더위 조심하시고 항상 좋은 답변주셔서 감사합니다.업무상 궁금한 사항이 있어서 이렇게 질의합니다.질문) 의료기관으로써, 의료행위에 필요한 심폐소생술 교육, 임상사목 교육을 내.외부 대상자에게 진행하고 있습니다. 간혹 외부 ...
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vi******** |
2014.07.23 |
한성욱 상담위원
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완료 |
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퇴직연금 운용 및 자산관리수수료 증빙여부
항상 상담하여 주심에 감사드립니다당사는 호텔업이고 외부회계감사대상 법인입니다2013년도에 은행 및 보험사에 퇴직연금을 가입을 하고 2014년도에 1년이 경과하였습니다가입당시 상호약정에 의하여 2014년도에 은행 및 보험사에서 운용관리수수료 및 자산관리수수료...
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bb****** |
2014.07.22 |
한성욱 상담위원
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완료 |
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세금계산서 발행여부
안녕하세요.. 당사는 공연서비스업을 주로 하고 있는 회사입니다.당사는 현재 극장 건물을 하나 보유중이며, 타 업체에 보증금 및 매월 임대료를 받고 건물을 임대 중입니다.임대료가 작년부터 입금이 제대로 이루어지지 않았고, 입금되지 않은 임대료가 기존에 냈던 보...
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hs** |
2014.07.21 |
한성욱 상담위원
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완료 |
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매입세액공제 여부
"갑' 사업장을 가지고 있는 제조 잡자재 업체 "홍길동 산업"입니다.상기 사업장 이외에 다른 지역에 공장을 운영하기 위하여 "을"지역에 공장(토지및 건물)을 구입하였습니다."을"사업장의 사업자 등록증을 개업일을 2014.1.20로 하여 사업자 등록신청을 2014.2.11에 하...
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lh**** |
2014.07.18 |
한성욱 상담위원
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완료 |
| 부가 |
공동매입(세금)계산서 문의드립니다.
안녕하세요여러명의 조합원들의 신청을 받아 조합이 대표로 사업자와 계약을 맺고 사업자는 각 조합원들에게 용역을 공급했습니다.그리고 사업자는 당조합에 세금계산서 1매를 발행했습니다. 그런데 당조합은 세무지식이 부족하여 각 조합원들에게 세금계산서가 아닌 계...
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ar**** |
2014.07.18 |
한성욱 상담위원
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완료 |
| 부가 |
면세법인 부가세신고
안녕하세요?법인인데 면세업종입니다.부가세 신고를 해야 하는지요? 매출신고를 어떻게 해야 하는지 알려주세요.
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mi**** |
2014.07.18 |
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완료 |
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과면세 사업진행중 전면취소시 부가세불공제여부
당사는 보유중이던 부지에 상가를 개발하여 분양하기 위해서 관련 비용이 발생하였고사업계획서상 토지불공제분만큼 1기예정때 부가세 불공제 계산을 하여 부가세 신고를 하였습니다. 그러던중 4월 해당 부지를 전체 매각을 하고, 상가 개발계획을 전면백지화하였습니다...
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ar***** |
2014.07.08 |
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완료 |
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직수출후 반품되는 재화의 회계처리
본사는 건축자재용품을 수출하는 업체입니다.2014.01월 수출금액 1천만원에 대하여 정상적인 절차대로 수출을하였습니다.수출면장, 수출신고필증 등등을 다 갖춘채로그런데 2014.07월 구매자 측에서 반품을 요청하였는데 금액은 약 20만원 정도였습니다.그런데 이쪽에서...
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pe****** |
2014.07.08 |
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완료 |
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법접분쟁중 세금계산서 발급관련 문의
수고많으세요.당 법인은 A와 위탁계약을 맺고 A의 위수탁세금계산서 발행 및 수수료를 청구하고 있습니다.현재 A(계열사)는 소유권 문제로 B(본사)라는 곳과 법적분쟁중에 있으며, B에서 당 법인에게 A에게 지급을 금액을 보류요청한 상태여서 지급은 보류할 에정입니다...
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kp***** |
2014.07.07 |
한성욱 상담위원
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완료 |
| 부가 |
고유번호증이 교부된 사단법인에서 세금계산서를 받았습니다.(부가세 환급)
우리 회사에서는 5월 경 A라는 사단법인에 연구용역을 맡겼습니다.A 업체는 6월말에 중간보고회를 끝 마치고 용역비를 우리 회사에 청구하였습니다.용역비를 청구하는 과정에서 세금계산서를 발행하였고 공급가액만 표기하고 부가세는 표기를 하지 않았습니다.ex) 공급...
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ic***** |
2014.07.03 |
박정국 세무사
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완료 |
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개인이 업무적으로 구입한 재화
수고하십니다.당사가 후원하고 있는 스포츠선수에게 필요한 재화를 구입하여 지원하였습니다.당사의 로고가 박힌 우비를 지원하게 되었는데, 급하게 진행하게 되어 법인카드로 결제하였습니다.이 경우 사업상증여로 시가조정을 해야하는지 아니면 단순 직원의 경비처리(...
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fi******* |
2014.07.02 |
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완료 |
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인센티브 부가세 과세여부
당사는 태양광발전소 유지관리업무를 하고 있읍니다.당사(갑)와 발전소 사업자(을)와 유지관리계약을 하고 그 유지관리 계약서상인센티브 항목이 있읍니다.계약서 내용유지관리 계약서상 1월부터 12월까지 발전량과 금액이 표시(금액추정)되어 있음1월 2,000,0002월 2,0...
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ti***** |
2014.07.02 |
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완료 |
| 부가 |
영세율 적용 여부 및 신고 방법 질의
안녕하세요?항상 바쁘신데에도 불구하고 답변 해주신점 감사드립니다.질의요지)당사(법인)는 국내사업장이 없는 국외A와 수출(공급) 사업을 체결 함.단, A사가 공급받는 장소를 한국에서 소유권 이전받고 해당 제품에 대한 사용방법 교육을 받겠다고 함.기존에는 당사가...
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ka****** |
2014.07.01 |
박정국 세무사
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완료 |