| 부가 |
부동산 매각시 세금계산서 발행
안녕하세요. 부동산 매각시 세금계산서 발행에 대해서 궁금한 점이 있어 문의드립니다. 예를 들어,토지건물을 일괄 매각을 할때감정가로 안분한 결과 토지 100만원 건물 50만원(부가세 별도)이고계약금 10%(1.1) 중도금 40%(6.1) 잔금 50%(12.31) 입니다. 제가 알기에는...
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kt***** |
2014.11.07 |
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완료 |
| 부가 |
수출실적명세서 과대신고
수출실적명세서를 작성하던 도중 단순 착오로 인해 무상으로 나가는 물품까지 수출로 인식하여 명세서를 제출하였습니다. 실제 물건은 모두 선적되어 나갔지만 그중 일부가 무상이며 필증상에도 디스카운드 표시가 되어있습니다. 실제 수출이 아닌 부분까지 수출실적명...
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ea** |
2014.11.04 |
박정국 세무사
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완료 |
| 부가 |
장비구입시 수선비
당사는 제조업업체로서생산과 관련된 장비(A기업)를 임대하여 사용하고 있습니다. 당사의 작업환경에 특화된 장비이며 보안상의 이유로업체로부터 임대한 장비를 구입할 예정입니다. 감정평가 결과감정금액 : 10,000향후 수리예상금액 : 4,000 이 경우Case 1. 장비구입 ...
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st***** |
2014.11.03 |
박정국 세무사
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완료 |
| 부가 |
회사가 임대아파트를 사택으로 임차시 임차료에 대한 적격증빙
안녕하세요. 회사가 LH로부터 임대아파트를 종업원을 위한 사택으로 사용하고자 임차하는 경우 월 임차료에 대한 적격증빙으로 세금계산서를 수취해야 하는지요?- LH 아파트는 국민주택 규모 이하입니다.
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01***** |
2014.10.31 |
박정국 세무사
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완료 |
| 부가 |
간주임대료
간주임대료에 대하여 문의 드립니다.2기 예정 부가세 신고시에 간주임대료에 대한 부분을 신고하지 않았습니다.부동산임대공급가액명세서 미제출 가산세가 해당될 것으로 보이는데2기확정 신고시에 2기예정분을 신고를 하게 되면 가산세가 적용 될까요?적용 된다면 어떤...
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sj**** |
2014.10.25 |
경지현 회계사
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완료 |
| 부가 |
세금계산서 발행 여부
항상 좋은 답변 감사드립니다.부가세 관련하여 문의를 드릴까 합니다.1. 요지 : 설비 30대 구입2. 납품기간 : 계약일(9월12일로부터 두달이내3. 계약조건 : 계약금(30%), 잔금(70%)4. 납품조건 : 9월 30일(10대), 10월 12일(10대), 10월 31일(10대)회사는 계약일에 계약...
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sj**** |
2014.10.23 |
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완료 |
| 부가 |
대리납부
대리납부와 관련하여서 질문드립니다.해당용역이 국내에서 사용 또는 소비되어야 한다는 것은 현실적으로 어떤 의미인가요?
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hs** |
2014.10.23 |
한성욱 상담위원
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완료 |
| 부가 |
전자세금계산서가산세
공급처에서 9월분 전자세금계산서2장을 10월 10일이지난 10월20일 발행하였는데 1장은 공급가액 10,000 이고 다른 1장은 공급가액 -6,000 인 경우 지연발급 가산세 1%는 공급가액 얼마를 기준으로 해야 하나요?예를 들어 공급가액 10,000으로 해야하는지?아니...
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lu***** |
2014.10.22 |
경지현 회계사
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완료 |
| 부가 |
사업자등록(지점) 및 사업장 판단유무
항상 성실한 답변해주심에 감사드립니다. 당사는 위탁급식업 및 한식,양식을 영위하는 법인입니다. 1. 사실관계 당사는 수익의 다각화 및 매출증대를 위하여 강원도에 있는 리조트와 리조트내의 푸드코트(한식,양식등) 및 커피숍에 대하여 위수탁계약을 체결하였습니...
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bb****** |
2014.10.21 |
한성욱 상담위원
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완료 |
| 부가 |
인증기관 검사비용
언제나 빠른 답변 감사합니다. 당사는 기계장치를 A업체에게 발주하여 계약할 예정입니다.(공급자 A)그런데 기계장치를 당사가 사용하기 위해서는 국가기관인 B 협회로부터 안정성에 대한 점검을 받아야 합니다. 이 경우 비용을Case 1, 당사가 직접 부담기계장치 A 업체...
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st***** |
2014.10.21 |
한성욱 상담위원
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완료 |
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수출실적 명세서 관련하여 문의드립니다.
안녕하세요. 부가가치세 신고시, 수출실적 명세서 관련하여 문의드립니다.수출면장을 입력시, 면장상의 환율로 환산하여 원화금액이 입력이 됩니다.그러나 장부에 매출로 잡은 수출금액은 회사에서 지정한 환율로, 수출실적명세서상의 환율과는 다릅니다.때문에 부가가...
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le***** |
2014.10.20 |
이지혜 회계사
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완료 |
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건물공동명의시 한전 세금계산서 발급
안녕하세요..법인 갑 과 법인 을 은 공장건물을 공동지분으로 취득하여 각기 지분대로 공장을 사용할 예정입니다.이때 전력은 한곳으로 들어와 각각 갑 과 을 이 사용하는데 전력사용량은 다를 것으로 예상됩니다.1. 한전은 세금계산서를 발행할때 누구명의로 발행하는...
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ws***** |
2014.10.20 |
한성욱 상담위원
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완료 |
| 부가 |
세금계산서 수정 미신고
매번 친절하신 상담에 감사드립니다.2014년 1기 확정신고시 (+),(-) 수정세금계산서 신고를 안한 경우 가산세에 대하여 문의 드립니다.예) 매입처인 (주)우리에서 세금계산서를 오류발행하여 수정세금계산서를 발급한 경우.(원래 발행해야할 금액은 1억 5천만원 임)당...
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or***** |
2014.10.17 |
한성욱 상담위원
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완료 |
| 부가 |
세금계산서 교부시기
당사는 A업체와 기계장치를 발주하는 계약을 체결함.다만, 높은 기술이 요구되는 제품이라납품이 15년 5월인데, 업체는 계약과 동시에 전체 금액의 입금(100%)을 요구함.이 경우 당사가 14년 10월에 기계장치 금액을 전액지급 시세금계산서 교부일은14년 10월인지 15년 ...
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st***** |
2014.10.10 |
한성욱 상담위원
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완료 |
| 부가 |
매입 영세율 세금계산서 수취시 부가세 신고
1. 매입 영세율 세금계산서 수취하고 부가세 신고시 일반 매입세금계산서와 동일하게 부가가치세 합계표에 포함하여 신고해야 되는지 궁금합니다. 아니면 별도로 신고를 하는것이 있는지도 궁금합니다.
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in****** |
2014.10.10 |
한성욱 상담위원
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완료 |