| 부가 |
<추가질문>회생채권관련 대손세액공제에 대한 질의에 대한 재질의
답변에 감사합니다. 답변의 시직과 끝의 내용이 다름니다. 답변의 시작시는 회생계획안에서 면제가 된 금액을만을대상으로 한다고 하였는데, 결혼부분에서 전부가 가능한 것으로 되어 있습니다.
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2014.12.17 |
한성욱 상담위원
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완료 |
| 부가 |
회생채권관련 대손세액공제에 대한 질의
1. 상황중소기업이 부도발생일로부터 6개월이 되는 시점의 부가세신고시 매출채권에 대하여 대손세액공제를 받지 못하였습니다. 그리고, 이 채권은 부도가 발생한 회사의 회생채권으로 되어 상환계획에 따라 상환을 받을 계획입니다(부도가 발생한 회사가 기업회생을...
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27****** |
2014.12.16 |
한성욱 상담위원
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완료 |
| 부가 |
세금계산서 교부시기 문의
A사와 업무대행용역을 체결하려고 할 때 용역의 공급 이후 2개월 이내에 대금을 지급한다라는 문구가 명시되어 있다면 실제 용역의 공급 2개월 후에 세금계산서를 발급해도 무관한 것인가요?아니면 계약문구와 상관 없이 용역의 공급이 발생한달에 세금계산서를 교부해...
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ea** |
2014.12.11 |
박정국 세무사
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완료 |
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대학교 저널 광고료 지급에 대한 문의
회사는 대학교 학생들이 발간하는 자치언론지에 광고를 게재하고자 합니다.그런데 대학교저널이 아직 정식 법인인가를 받지 않은 상태라 세금계산서를 발급해줄수가 없는 상태라,해당 저널의 편집 및 인쇄를 담당하는 A업체의 명의로 세금계산서를 발행해주려고 합니다....
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ko*** |
2014.12.09 |
김광일 세무사
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완료 |
| 부가 |
법인 업무용 차량 폐차시 세금계산서 발행 여부
항상 상세한 답변 감사드립니다.당사는 제조업을 영위하는 사업자 입니다.이번에 업무용으로 쓰던 차량이 노후되어 폐차를 진행할 예정인데, 폐차를 하면 50만원 정도의 대금이 입금된다고 합니다.질문 : 그럼 저희가 폐차장에 세금계산서를 발행해야 되는지 여부가 궁...
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kh****** |
2014.12.05 |
경지현 회계사
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완료 |
| 부가 |
순액 세금계산서에 대한 가산세
안녕하세요~저희 회사는 발전소를 운영하년 회사입니다.저희회사가 증기를 공급하고 거래처에서 증기공급 후 응축수를 회수하고 있습니다.대부분의 거래처와는 증기공급에 대해서 매출세금계산서를 발행하고 응축수회수에 대해 매입세금계산서를 수취하고 있는데 한군데...
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gj** |
2014.12.05 |
경지현 회계사
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완료 |
| 부가 |
사업장 해당 여부
연일 업무에 노고가 많으십니다.저희는 제조업을 영위하고 있습니다. 이번에 새로운 사업을 하고자 하는데 사업장 등록을 해야 하는지 고민이 되서 질의 드립니다.당사는 A, 협력사는 B라고 하겠습니다.1. B는 공장을 소유하고 있습니다.2. A는 B소유의 공장 일부를 임...
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yo**** |
2014.11.28 |
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완료 |
| 부가 |
제조공장의 동일부지내에서 신제품라인 추가시 사업자 등록
안녕하세요. 항상 성실한 답변 감사드립니다. 저희법인의 상황은 이렇습니다. 저희 법인은 제조업을 영위하는데동일 필지 내 건물이 두 개가 있고(a, b)a건물은 현재 제품을 생산하는 라인이고b건물은 예전엔 제품기계를 수리하는 용도로 사용했다가 현재는 임대로만 사...
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kt***** |
2014.11.20 |
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완료 |
| 부가 |
부가세 오류신고
2014년 2기 예정시 매입 1건을 공급가액 1,390,000과 세액 139,000원을 공급가액 1,397,000원 세액 139,700원으로 과다신고 했습니다.2기확정시 예정 누락분에 -기재하여 신고해도 되는지 아니면 예정신고서를 수정신고해야 되는지궁금해서 문의드립니다.
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mh*** |
2014.11.17 |
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완료 |
| 부가 |
항공운송비 세금계산서 발급 여부
당업체는 해외현지 법인이 있어 항공운송이 많은 법인입니다.그래서 UPS에 할인율이 있어 저렴하게 항공운임을 사용 하고 있습니다.UPS는 국내사업장이 있는 외국법인이 제공하는 외항용역의 영세율로 세금계산서 교부면제라 INVOICE를 정리하여 비용에 대한 증빙으로 ...
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gu******** |
2014.11.15 |
경지현 회계사
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완료 |
| 부가 |
종업원 창림기념품 지급시 부가가치세 신고 방법 문의
안녕하세요^^부가가치세 개인적인 공급관련하여 처리 방법 문의드립니다.창립기념일 선물, 명절 선물 구입시 매입세금계산서를 수취한 경우 부가가치세 신고방법 및 작성방법이 궁금합니다.1. 선물구입대 : 복리후생비100,000원 / 예금110,000원 선급부...
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k1**** |
2014.11.14 |
경지현 회계사
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완료 |
| 부가 |
사업장 이전시 유휴부동산 관련
안녕하세요. 사업자등록 때문에 궁금한게 있어서 문의드립니다.저희법인의 한 지점이 같은 시 내에서 이사를 감에 따라 사업자등록의 주소지를 이전해야하는 이슈가 발생하였습니다. 종전위치를 (a) 신규 위치를 (b)라고 했을때종전의 사업장의 주소는 b로 이전을 했고,...
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kt***** |
2014.11.12 |
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완료 |
| 부가 |
작성월일 수정세금계산서 발급시 가산세 여부
1. 현재상황 10월 공급분에 대하여 작성월일을 11월로 잘못 기재하여 발급(11월 10일 이전에 발급)2. 11월 11일에 기재사항 착오 정정으로 (-) 11월 수정세금계산서와 (+) 10월 수정세금계산서를 발급할 경우 작성월일 10월분 수정세금계산서의 경우 지연발급가산세 ...
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li**** |
2014.11.11 |
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완료 |
| 부가 |
임대목적 건물의 등록부상 면세건물일 경우 불공제 여부
1.성실한 답변에 감사드립니다.2.세무실무를 적용하면서 판단이 필요한 사항이 있어 질의합니다.3.거래처가 태양광 발전사업을 하기 위해 건물을 신축하고, 지붕에 집열판을 설치하여 매입세액공제를 하였습니다.건축물관리대장에는 동식물재배사로 되어 있으나, 사업자...
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fi****** |
2014.11.10 |
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완료 |
| 부가 |
부가가치세 해당여부
선용품 도매및 선박수리를 하는 법인사업자(과세사업자)입니다본인의 고유업무와 관련한 기계를 구입하여 임대를 하고자 합니다. 이 경우 금융사업자의 리스 사업으로 보아 부가가치세가 면세가 되는지요, 아니면 과세사업자의 기계장비 임대업으로 보아 과세를 하여야 ...
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lh**** |
2014.11.07 |
경지현 회계사
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완료 |