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영세계산서 증빙 인정
당사 : IT기기 제조회사거래선1 : 도서관련업체거래선2 : 용역제공회사□ 거래현황1. 당사는 거래선1과 협업하여 거래선1이 참가하는 해외 도서 박람회 부스에 당사 IT기기와 IT솔류션을 전시 홍보하고자 함(부스설치용역 대금 일부 분담 조건)2. 거래선2는 거래선1로...
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se**** |
2016.05.16 |
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완료 |
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오픈마켓 구매시 카드 구매시 매입세액 공제
11번가, 지마켓, 인터파크에서 물건을 카드로 구입시 해당 판매처가 아닌 11번가, 지마켓 업체로 카드 매입세액 공제를 받아도 되는지 궁금합니다.매출전표에 간혹보면 11번가나 지마켓만 나오는 경우가 종종 있어서요답변 부탁드립니다.
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jo******** |
2016.05.13 |
이종헌 회계사
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완료 |
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매출세금계산서 분할
1. 당사는 국내플랜트 대기업(이하 "갑")에 물품를 공급하고 있음.2. 납품 후 세금계산서 발급은 전체 납품금액의 90%만 처리.3. 갑은 물품에 대한 시험성적서 등 제반서류까지 완료 후 나머지 10%를 세금계산서 발급 하도록 함. 예) 5/12 물품인도100 세금계산서 ...
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bu**** |
2016.05.13 |
이종헌 회계사
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완료 |
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부가가치세 해당 유무
안녕하세요.24시전문 해장국 전문점에 자재를 납품하는 회사입니다.축산물인 소를 도살 후 발생되는 부산물 (내장 종류)을 매입하여 보관 및 운반을 용이하게 .하기위하여 뜨거운물에 삶아서 여러 조각으로 절단하여 진공 포장 후 에 냉동 하여 납품을 하는 소기업입니...
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kp**** |
2016.05.12 |
한성욱 상담위원
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완료 |
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세금계산서 발행시기에 대한 질문
저희업체는 매입처구요.거래처는 디스플레이 설치업체에요.거래처와 계약은 14년12월에 했고 변경합의서를 16년4월에 작성했습니다.*변경내용 (대금의 지급시기)당초: 1차설치 완료후 3일이내, 임대차계약 종료후 7일이내 → 변경: 변경합의서 작성후위와 같이 변경되었...
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ts*** |
2016.05.09 |
경지현 회계사
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완료 |
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부가세 과세대상 여부
당사는 산업용장비를 제조하는 업체입니다. 금번에 당사 제품의 건설장비 엔진을 납품하는 업체가 업체사정으로 폐업을 함에따라 당사와 업체간에 향후 발생할 엔진의 보증의무에 대해 금액을 합의를 하고 업체의 보증의무를 종결하기로 하였습니다. 이 경우 보증종결에...
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sa****** |
2016.05.09 |
경지현 회계사
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완료 |
| 부가 |
고객 보상시 당사 제품 지급시 처리
고객 보상비 지급시 현금 대신 당사 제품을 지급하기로 했습니다.소비자가 : 100원 원가 : 80원 소비자가 기준 매출세액 : 10원1) 보상비 80원(원가) / 제품 80원2) 보상비 10원 / 매출세액 10원이렇게 처리하면 될까요?
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li**** |
2016.05.04 |
경지현 회계사
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완료 |
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의제매입세액공제 한도 계산 시 질문
안녕하세요, 고생 많으십니다.부가가치세법 시행령 제84조 2항에 의하면'면세농산물등과 관련하여 공급한 과세표준'에... 로 시작합니다.여기서 말하는 의미는 면세 농산물과 기타 과세 매입 건들을 포함한 전체 과세표준에 대한 것을 의미할까요,아니면 면세와 농산물 ...
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am******* |
2016.05.03 |
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완료 |
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무상 버퍼 부가세 해당유무
당사는 컴퓨터 부품등을 수입해서 유통하는 법인사업자입니다.A라는 대리점에 당사 제품을 매출하면서 같은 제품을 무상 버퍼(AS용도 외)로 일부 지급하는 거래시 무상버퍼 처리에 대해 부가세대상 인지 확인 좀 부탁드립니다.예를들어20개 매출시 무상 버퍼 1개 지급될...
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jc**** |
2016.04.29 |
이종헌 회계사
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완료 |
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사업자 단위과세의 사업장별 부가가치세 과세표준 및 납부세액(환급세액)신고명세서
항상 빠른 답변에 감사드립니다1)사업자 단위과세의 사업장별 부가가치세 과세표준 및 납부세액(환급세액)신고명세서상의매입세액란의 1)구분 과세- 의제등 2) 과세표준 및 세액란이 있읍니다.2) 금번 부가가치세 신고시 => 매입세액 과표가 -공제메입과표 1,000,00...
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jm***** |
2016.04.25 |
박정국 세무사
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완료 |
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[부가가치세]전자세금계산서 수정 발급 관련 가산세 질문.
1. 사실관계 - 매출업체에서 작성일자 2015년 10월31일, 전송일자 2015년 11월 1일.세금계산서 발행 - 계약이 취소되어,매출업체에서 부가세신고 이후(11월25일이후)수정세금계산서(마이너스) 발행 작성일자 2015년 10월31일, 전송일자 2015년 11월27일 ※ 부가세...
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ys****** |
2016.04.25 |
경지현 회계사
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완료 |
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[cafe] 월별신고로 조기환급 신고 시 계산서와 고정자산 매입 예정누락에 대한 처리 문의드립니다.
안녕하세요. 매월 영세율로 인해 월별신고로 조기환급 신고를 하는 일반과세자의 경우매출,매입 계산서내역도 월별제출하는 부가가치세신고서에 발생한 기간에 따라 적게되는데 계산서합계표는 매월제출이 아닌 분기,반기제출이라서부가가치세 신고서에와 추후 계산서합...
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2016.04.24 |
박정국 세무사
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완료 |
| 부가 |
공통매입세액안분시 면세사업용고정자산매각금액을 면세매출금액에 포함시켜야하는지여부
면과세 겸영업자입니다.면세사업에사용하던 고정자산을 매각하였습니다.면과세 매출비중으로 공통매입세액안분시 면세 매출에 고정자산 매각금액전체(계산서발급분)을 포함시켜야하는지요? 회계상 유형자산처분이익 금액 만큼만 포함시켜야할지요??
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ca***** |
2016.04.21 |
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완료 |
| 부가 |
간주임대료 계산
수고가 많으십니다...상가 퇴거일 2016.02.05정기예금이자율 1.8% 2016.03.09개정(변경정이자율 2.5%)간주임대료 계산시 1.8% 적용가능 한지요.아니면 개정일이전인 2.5% 적용해야 하는지요...이자율 개정시행일 2016.03.09일이라....
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el**** |
2016.04.20 |
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완료 |
| 부가 |
렌트카 비용의 적격증빙 여부 문의
안녕하십니까.당사 직원이 출장을 가서 업무를 위해 렌트카를 이용하였습니다.렌트카 비용은 현금으로 지급을 하였는데 금액이 3만원을 초과합니다.직원이 현금영수증 발급을 요구하였으나 렌트카 업체에서는 현금영수증가맹점 가입대상이 아니라서 현금영수증 발급이 ...
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ve** |
2016.04.19 |
경지현 회계사
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완료 |