| 부가 |
현금영수증 의무발급 추가 업체 포함여부 문의 드립니다.
7월1일부로 현금영수증의무발급업체가 아래와 같이 추가 되었는데요당사는 전자제품 제조업체로 전자제품(TV, 냉장고, 세탁기 등)판매 대리점을 운영 중이며전기용품(선풍기, 전열기구 등)도 매입하여 일반 고객에게 판매하고 있습니다. 당사 대리점이 전기용품 소매업...
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se**** |
2016.07.04 |
윤여찬 세무사
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완료 |
| 부가 |
현물로 대가 지급시 증빙 여부
안녕하세요.기존 대리점에 물건을 팔아주면 개당 책정된 수수료를 현금으로 지급하고 세금계산서를 대리점으로부터 받았는데, 이번에 대리점 계약을 변경하면서 판매 대행에 대한 수수료를 현물(부품)으로 주기로 했습니다.현금이 아닌 현물(부품)으로 지급하는 경우 수...
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ko******** |
2016.07.01 |
윤여찬 세무사
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완료 |
| 부가 |
간이과세 부가세신고
안녕하세요.간이과세자가 2016년 5월31일로 간이과세자를 포기했습니다.16년 6월1일부터 일반과세자로 전환되었습니다.이경우 부가세신고일이 각각 어떻게 되는지 알고 싶습니다.
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ba***** |
2016.06.30 |
경지현 회계사
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완료 |
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클레임금액 세금계산서 관련 문의
안녕하세요.저희가 A라는 거래처에 물품을 공급받고 공급가액만큼 매출 세금계산서를 발행했습니다.(월마감)그리고 월마감 금액과 별도로 이전 몇개월간 납품받았던 물건의 일부에 하자가 있어 당사에서 직접 재작업을 하였고, 재작업한 공임만큼의 금액을 클레임합의서...
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mo******** |
2016.06.30 |
경지현 회계사
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완료 |
| 부가 |
해외직수출 방식으로 수출한 물품의 반품에 대한 부가세신고
안녕하세요? 항상 좋은 답변 감사드립니다. 예를 들어 당사와 미국 A업체는 결제조건이 CIF라서 매출인식을 선적일 기준으로 하고 있습니다. 한국,선적일 2015/09/01 $10,000 미국에 직수출하였습니다. 이 물품은 미국 A업체에서 미국,선적일 2016년 04월 15일 $5,000 ...
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tk* |
2016.06.30 |
경지현 회계사
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완료 |
| 부가 |
보조금 과세여부 외
1. 저희 소유의 F1경주장을 도에 임대하고 있으며, 해당 F1경주장을 장소로 축제 개최 및 운영, 국제대회 진행과 관련하여 각각 보조금을 교부 받았습니다.각 보조금들은 정산 후 남은 금액을 반납 예정이며, 수익금 또한 지출금액 충당 후 반납할 예정입니다.(지출금액...
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kk****** |
2016.06.30 |
윤여찬 세무사
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완료 |
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특수관계자인 지자체에 무상임대한 경우
우리 회사는 도시철도운영기관으로 도시철도를 건설하는 지자체 산하기관인 도시철도건설본부와 한 건물을 사용하고 있습니다.당초 도시철도건설본부에서 건물을 건설하여 먼저 입주하였고 후에 설립된 우리 회사가입주를 하였으나 이후 건설된 도시철도와 함께 본사 건...
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tg****** |
2016.06.29 |
김형배 회계사
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완료 |
| 부가 |
해외법인 브랜드수수료 중복신고
안녕하세요. 근무하는 회사가 해외에도 법인이 있습니다. 매분기마다 해외법인으로부터 상표권(브랜드사용수수료)를 받고, 부가세신고를 진행하고 있습니다. 예를 들어 15년 3분기 브랜드수수료를 부가세신고하였고,4분기브랜드 수수료에 3분기 브랜드수수료도 합산하여...
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wo*** |
2016.06.27 |
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완료 |
| 부가 |
면세여부
항상 좋은 상담에 감사드립니다해당병원과 계약하여 간병인파견업을 영위하려고하는데당사업장에서 간병인을파견하면 간병인이 근무하는병원에서건강보험공단에 간병인급여를 청구하여 수령한 금액을저희 사업장으로 입급하는 구조입니다위와같은경우 인력파견업에 해당...
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ch*** |
2016.06.23 |
윤여찬 세무사
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완료 |
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카드매출분에 대한 부가세 신고방법 문의
저희사업중에 대관사업이 있습니다.2가지 질문이 있습니다.첫째는, 상대방이 카드로 1/1에 전액결제하고 7월에 대관 할 경우 1기예정신고에 부가세 신고를 해도 무방한지 여부가 궁금하구요(세금계산서의 경우는 가능하다고 알고 있습니다)둘째는, 상대방이 카드로 1/1...
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jo******** |
2016.06.23 |
신창섭 세무사
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완료 |
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부가가치세 면세조항 관련
안녕하세요. 저희는 산림청 산하의 비영리 법인인 국립산림치유원입니다. 저희가 8월부터 개장을 해서 일반 고객을 상대로 산림치유프로그램 판매를 예정하고 있습니다. 산림치유프로그램은 산림을 이용한 힐링이나, 테라피 또는 교육을 포함하고 있는데요. 프로그램안...
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fo***** |
2016.06.21 |
윤여찬 세무사
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완료 |
| 부가 |
부동산 분양에 따른 부가세 환급관련 질의
일반법인이 레지던스(분양형 호텔)를 분양받는다면부가세 환급이 가능한가요? 직원복리차원 혹은 회사 사무실로 사용한다고 해도업무무관자산으로 처리되서 부가세환급이 불가능한건지,부가세 환급이 가능한 업종 혹은 업태가 지정이 되어있는것인지,기타등 부동산분양...
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ts*** |
2016.06.16 |
윤문현 세무사
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완료 |
| 부가 |
이사비용 매입세액공제여부
직원의 인사발령으로 직원의 이사비용을 지출하고세금계산서를 발급받았을경우매입세액공제를 받을 수 있는 사항인가요? 불공제사항인가요?
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ws*** |
2016.06.15 |
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완료 |
| 부가 |
영세율 매출거래 부가세 신고시 적격증빙
1. 당사는 수출 및 내수 매출거래 법인입니다.2. 부가세 신고시 수출거래에 대한 영세율 증빙자료로 수출면장, 구매확인서를 첨부하여 신고하고있으며,3. 수출면장, 구매확인서를 첨부할 수 없는경우 외화입금증명서로 이를 갈음하여 신고합니다.4. 질문 : 매출처리가 ...
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bu**** |
2016.06.13 |
한성욱 상담위원
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완료 |
| 부가 |
에쿠스매각
건설업(국민주택이하 및 국민주택이상, 상가및오피스텔 시공분양하고있음)영위하고있는법인이며, 금번 대표이사가 몰던 에쿠스를 경매에 의해,,법인에게 정상가액 2천만으로 매각하려고 합니다예를들어 매각이 16년 6월10일날 이루어져,,2천만원,매출(세금)계산서를 발...
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hs*** |
2016.06.10 |
이종헌 회계사
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완료 |