| 부가 |
마이너스 지연수취 세금계산서 문의
안녕하세요, 2기 확정 부가가치세 신고에 있어 문의드릴게 있습니다.1월 10일 이후 12월분의 마이너스 세금계산서를 지연 수취 받았습니다.이때, 공급받는자도 세금계산서 지연수취 가산세를 내야하는지 문의드립니다.답변 부탁드립니다.
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hi******* |
2017.01.24 |
윤여찬 세무사
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완료 |
| 부가 |
대손세액공제
항상 좋은 상담에 감사드립니다(갑)외상대 6천만원 - 법원 지급명령(6천만원) - 거래처(을) 부도 - 회생인가중소기업(갑)이 거래처(을)로부터 외상대6천만원을 받지못하였고거래처(을)은 회생인가를 받았습니다1.중소기업(갑)은 부도일로 부터 6개월이내에 대손세액공...
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ch*** |
2017.01.21 |
윤여찬 세무사
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완료 |
| 부가 |
대손공제시기
거래처의 폐업으로 인해 매출금액을 받을 수 없게 되었습니다. 세금계산서 발행일자가 2013.12.31인 경우 대손세액 공제시기는 언제인가요?2016년 2기 때인가요? 아니면 2017.1기 때인가요?
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lh**** |
2017.01.20 |
경지현 회계사
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완료 |
| 부가 |
부동산임대사업 전매
안녕하세요?개인사업자가 오피스텔을 분양받고 계약금을 지급한 후 주민등록기재분으로 세금계산서및 계산서를 수취하고 중도금 지급시점에 부동산임대차 사업자 등록을 하였습니다. 총분양금액250,000,000 부가세 25,000,000 계약금 30,000,000 부가세3,000,000 부가세...
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mi**** |
2017.01.20 |
윤여찬 세무사
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완료 |
| 부가 |
근린생활시설 주택
안녕하세요?법인사업자가 근린생활시설을 건립하고 1층~3층은 사업관련한 업무용으로 사용하고 4층은 대표이사가 거주하는 주택입니다. 주택면적이 200제급미터 정도 되는데 주택에 해당하는 면적을 신축시 매입세액 불공제 하여야 하는지요? 안분계산시 면적기준으로 ...
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mi**** |
2017.01.19 |
경지현 회계사
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완료 |
| 부가 |
지연발급 세금계산서
안녕하세요.거래처에서 16년12월분 세금계산서를 17년 1월11일에 발급해서 17년1월11일까지 보내 주었습니다.이경우 공급받는자(매입처)는 매입 부가세공제를 받을 수 있나요?또한, 공급받는자의 가산세는 어떻게 되는지 알고 싶습니다.
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ba***** |
2017.01.19 |
윤여찬 세무사
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완료 |
| 부가 |
세금계산서 취소
안녕하세요?2016년 10월에 저희 회사로 매입전자세금계산서를 수취하였는데, 당사와는거래사실이 없습니다. 계속 발행한 공급자에게 취소해달라고 요청했는데,현재까지 발행 안해주고 있습니다.매입자가 취소(-)세금계산를 발행할 수 있는 방법이 있는지 알고 싶습니다....
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is****** |
2017.01.19 |
윤여찬 세무사
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완료 |
| 부가 |
회사 소유 사택 이용료(직원 복리후생)의 부가가치세 부과 건
법인사업자가 복리후생 목적으로 용평에 빌라를 구입하여 직원들에게 사용할 수 있도록 하고, 소정의 이용료를 받을 경우, 부가세를 포함한 수수료를 받고 부가세를 납부해야 하는지 궁금합니다.
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dw*** |
2017.01.17 |
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완료 |
| 부가 |
입장료 세금계산서 발행관련
안녕하세요저희는 정부 산하기관으로 직업체험관을 운영하여 입장료(과세)를 받아 운영하고 있습니다.입장료 관련은 세금계산서 발행불가항목으로 알고 있는데 저희기관도 해당이 되는지 궁금합니다. 단체고객같은 경우 선입금 또는 후입금 하고 세금계산서를 발행하고 ...
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jo******** |
2017.01.12 |
윤여찬 세무사
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완료 |
| 부가 |
과세.면세 안분계산
주택신축판매업을 영위하는 개인사업자입니다. 다가구주택을 신축(120평)하여 준공후 바로 분양가액 7억(VAT포함)에 판매하였습니다.다가구주택면적중(주택90평),(상가30평),토지(70평)면적으로 안분해서 계산서와 세금계산서를 발급해야 합니다. 분양계약서에는 각각분...
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cn***** |
2017.01.07 |
윤여찬 세무사
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완료 |
| 부가 |
포괄양수도여부
항상 좋은상담에 감사드립니다모텔업을운영하는사업자(A)는 모텔인수를원하는(B)와 다음과같이 계약함계약조건> B가 3개월정도 모텔운영해보고 수지타산맞으면 최종잔금치르기로함10월1일 전세금(사실상 계약금조) 지급후 A임대사업자(정정) B모텔사업자등록12월10일 중...
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ch*** |
2017.01.06 |
경지현 회계사
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완료 |
| 부가 |
카드매입, 매입세금계산서 발행관련
안녕하세요물건을 매입 시 카드로 결제했음에도 상대업체에서는 업무상 세금계산서를 발행한다고 합니다.저희 법인이 수취한 매입세금계산서는 매입불공제 처리 및 세금계산서 합계표를 제출하고 카드매입은 공제하여 처리하고 카드매입명세서를 제출하면 되는지 궁금합...
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jo******** |
2017.01.06 |
윤여찬 세무사
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완료 |
| 부가 |
위탁사 등 용역업체와 식사비 등 세액 공제 가능 여부
안녕하세요. 당사는 체험관 운영 등을 하는 법인으로 체험관 운영 & 관리에 대해 다수의 위탁 업체와 위수탁 계약을 맺고 있습니다. 계약의 특성상 당사 직원과 위탁사 직원간 회의 & 식사를 하는 경우가 많은데, 이제까지는 이를 접대비로 분류하여 매입세액 공제 & ...
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jo******** |
2017.01.04 |
경지현 회계사
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완료 |
| 부가 |
보상판매 세금계산서 과세표준
수고많으십니다. 당사는 거래처로부터 보상판매 프로모션으로 장비를 할인금액으로 구매하고, 당사의 구형장비를 거래처에 전달하였습니다. 세금계산서 과세표준이 아래의 조건에 따라 분류되는 것으로 알고 있습니다. 1) 당사의 구형장비를 재판매 혹은 거래처가 사용...
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ma***** |
2017.01.03 |
윤여찬 세무사
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완료 |
| 부가 |
부동산 거래 세금계산서 발급 문의
질의요지)당사는 산업단지공단 소유의 토지 임대를 하여 사용하고 있었음.임대료 부담에 따른 해당 토지를 매입 결정하였습니다.질의내용)토지 매입에 대한 부동산매매계약을 체결하였고해당 토지거래에 대한 세금계산서 발급 대상인지 문의 드립니다.
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ka****** |
2017.01.03 |
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완료 |