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세금계산서 관련 문의
A: 노트북 렌탈 업체B: 당사 협력사――――――――――――――――――――――**상황-노트북 렌탈업체 A와 협력사 B는 3개월 선납조건, 이후 1개월씩 연장 조건의 노트북 렌탈관련 계약서를 작성하였습니다. (당사와는 계약을 맺지 않음)-당사는 협력사 B 로부터 노...
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ts*** |
2017.03.22 |
경지현 회계사
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완료 |
| 부가 |
마이너스 지연수취 가산세
3월 21일에 50만원(부가세 5만원) 세금계산서를 2월 21일 날짜로 지연수취받았습니다.다시 3월 21일에 -50만원(부가세 -5만원) 세금계산서를 2.21로 받았는데요.이경우 지연수취 가산세 대상 0.5퍼센트인데 50만원 한건에 대해 2500원 가산세만 물리는 건지 두건다 물리...
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kp****** |
2017.03.21 |
경지현 회계사
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완료 |
| 부가 |
사업장
사업장 관련하여 문의드립니다사업자단위과세 등록이 되어있는 "가"회사의 본사(주사업장)에서는 A품목의 완제품과 B품목의 초기공정을 생산하고 다른 지방에서 관계회사인 "나"업체의 공장부지 일부를 임차하여 B품목의 최종공정을 생산하고 있습니다 (B품목의 최종공...
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py****** |
2017.03.21 |
한성욱 상담위원
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완료 |
| 부가 |
해외용역매출 구분
안녕하세요용역의 재공에 대하여 문의드립니다.해외거래처의 자산이 임대형식으로 국내에 두고 있습니다.이때 임대설비의 수리가 발생하여 수리대금은 해외거래처로 송금받고 국내수리업체를 통하여 수리를 완료하였습니다.이때 해외거래처로 용역수수료 형식으로 매출...
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au**** |
2017.03.21 |
경지현 회계사
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완료 |
| 부가 |
세금계산서 발행여부에 관하여
항상 신속하고 성의있는 답변에 감사드립니다.당사는 제조업을 영위하는 업체로서 몇년전에 당사가 제작하는 구조물의 일부 부품에 대해 Norway에 본사를 두고 있는 업체에 하도급을 주었습니다. 계약은 구조물 일부의 자재대와 그 자재를 설치하고 시운전하는 용역비를...
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sa****** |
2017.03.20 |
한성욱 상담위원
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완료 |
| 부가 |
은행조회서 발급수수료 적격증빙 여부 문의
안녕하십니까.당사에서는 년도 결산과 관련하여 금융결제원 은행조회서 온라인발급 사이트에서 거래 은행별 은행조회서를 발급받고 발급수수료를 결제하였습니다.이때 사이트에서는 발급수수료에 대한 현금영수증/세금계산서 발행이 안되는걸로 확인되고 있습니다.은행...
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ve** |
2017.03.20 |
한성욱 상담위원
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완료 |
| 부가 |
세금계산서발급
안녕하세요?공급받는자가 법인사업자인데 사업자등록은 폐업을 하고 법인등기는 유지되고 있는 상태입니다. 공급받는자 사업자번호 대신 법인등록번호로 세금계산서 발급을 하면 되는지요?
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mi**** |
2017.03.16 |
윤여찬 세무사
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완료 |
| 부가 |
공장유치권
안녕하세요? 법인사업자가 A법인에게서 공장을 임차하여 사업을 하던 중 A법인이 파산(폐업일2011/1/10)하여, 경매처분이 2015년 1월에 확정되어 B법인에서 공장을 인수받고 대금을 A법인이 지정하는 당사가 입금받았습니다. 유치권양도양수계약서 양도인(당사) 양수인(...
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mi**** |
2017.03.16 |
윤여찬 세무사
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완료 |
| 부가 |
폐업 부가세 신고
안녕하세요?개인 부동산매매업자가 폐업을 하였는데 , 전원주택을 신축하여 매매하였는데 전용면적이 85제곱미터 이상에 해당되어서 매입세액을 환급받았습니다. 미분양주택에 대하여 폐업시 재고납부세액을 반영하여 납부해야 하는지요?
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mi**** |
2017.03.15 |
윤여찬 세무사
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완료 |
| 부가 |
사업자등록전 매입세액 공제
안녕하세요?개인사업자가 사업자 등록을 2016년 11월 20에 등록신청하고 개업일 2016년 11월20일자로 하였습니다. 사업과 관련하여 2016년 6월20일자 주민등록기재분 매입세금계산서와, 2016년 8월 20일자 주민등록기재분 매입세금계산서를 수취 하였읍니다. 이때 6월 2...
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mi**** |
2017.03.14 |
윤여찬 세무사
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완료 |
| 부가 |
가산세문의
안녕하세요?개인사업자가 2015년 2기분(7~12) 전자매입세금계산서를 수취하여 정기 신고를 하고 세금계산서 수취를 잘못 하여 종이로 (-)수정발급하여 수정신고시 매입세금계산서 합계표 가산세는 적용이 되는 않는지요? (당초 거래처로 부터 받은 전자매입세금계산서 ...
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mi**** |
2017.03.14 |
윤여찬 세무사
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완료 |
| 부가 |
조세특례제한법 시행령 적용 관련 문의
안녕하세요, 당사는 전자제품 제조업체로 금년 2월 개정된 조세특례제한법 시행령 근거 시청자미디어재단에 텔레비전 자막수신기 매출 예정에 있습니다.해당 시행령 근거로 영세율 세금계산서 발행에 문제가 없는지 문의드립니다. - 해당 시행령 근거로만 영세율 발행...
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se**** |
2017.03.07 |
경지현 회계사
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완료 |
| 부가 |
간접매출 시 세금계산서 발행방법 문의
안녕하세요, 당사는 전자제품 제조업체로 간접 매출 시 계산서 발행 방법에 대해 문의드립니다.영세율 적용이 가능한 단체(A)에 직접 매출(당사->A 로 매출 및 세금계산서 발행)이 아닌,중개업체(B)를 통한 간접 매출(당사->B 로 매출 및 세금계산서 발행, B->A로 매출 ...
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se**** |
2017.03.07 |
경지현 회계사
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완료 |
| 부가 |
글번호 291 추가질문 －미통관 선하증권양도 계산서 발급
면세상품에 대한 선하증권을 미통관상태로 양도하고양도에 대한 계산서 발급을 하는데,수입계산서의 금액을 알 수 없으므로선하증권 물대를 포함한 양도가액으로 계산서 발행을 하라고 답변을 받았습니다.양도가액을 [선하증권금액+관련부대비+마진]으로 발행할 경우관...
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le***** |
2017.03.07 |
경지현 회계사
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완료 |
| 부가 |
부가세신고 여부
안녕하세요. 수고많으십니다.영리법인(A법인)이 있습니다. 사업자등록을 한 일반과세자입니다.그런데, 관계사의 주식만 가지고 있는 페이퍼컴퍼니(홀딩스와 유사)의 형태입니다. 2016년 매출세금계산서는 없으며, 매입세금계산서만 통신사 관련 몇 건이 있습니다.질문) ...
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ec**** |
2017.03.06 |
윤여찬 세무사
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완료 |