| 부가 |
위탁 가공무역 관련 문의사항
항상 빠르고 정확한 답변에 감사드립니다.당사는 제조업을 영위하는 회사입니다.이번엔 베트남으로 당사(A)에서 제조한 반제품을 베트남 가공업체(B)에 임가공을 맞긴 후 베트남 매출처(C)에 제품을 납품 하고자 합니다.상기 조건에 대해 찾아보니 위탁가공무역이라 하...
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wo****** |
2017.04.17 |
경지현 회계사
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완료 |
| 부가 |
부가가치세 안분관련 문의
안녕하세요 항상 명쾌한 답변에 감사드립니다.저희는 정부산하 공공기관으로 체험관 입장료 수익사업을 운영하고 있습니다.사업을 영위하기 위해 자체수입(입장료, 주차료 등)으로는 운영재원이 부족하여 매년 정부출연금을 받아 운영하고 있습니다.여기서 부가세 신고 ...
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jo******** |
2017.04.15 |
윤여찬 세무사
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완료 |
| 부가 |
세금계산서 수취 의무 확인
안녕하세요저희는 영화상영업을 진행하는 법인사업자입니다. 당사는 여러지점을 갖고있습니다.(지점마다 각 사업자번호 소지)이중 한 지점이 3월말기준으로 폐업을 한 상태입니다.폐업이후 해당 사업장 철거공사로 인해 폐업후 약15일동안의 공사기간동안의 전기료가 발...
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ci**** |
2017.04.14 |
윤여찬 세무사
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완료 |
| 부가 |
전자계산서 가산세
법인사업장에서 전자(면세)계산서를 10일 이후에 발행하게되었습니다.이 경우 미발급가산세항목이 적용되는 부분인가요?지연발급항목에 적용되는부분인가요?
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ws*** |
2017.04.14 |
윤여찬 세무사
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완료 |
| 부가 |
출퇴근 차량 대금지급시 공급시기 여부
안녕하세요.당사는 출퇴근 차량을 직원들에게 제공하고 있고, 대금은 회사가 전액 부담하고 있습니다.대금의 지급은 월단위로 해당월 종료일의 다음달 5일 이내에 검수를 완료하여 대금을 지급하고 있습니다.이 경우 공급시기(세금계산서 발행일자)는 해당월 말일인지? ...
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ko*** |
2017.04.12 |
윤여찬 세무사
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완료 |
| 부가 |
세금계산서 지연발급
매달 말일을 작성일자로 10일 월합세금계산서를 발급 및 전송하는 법인임.저희 전산착오로 11일 오전0시1분에 발급 및 전송이 된 상황임.따라서, 국세청 전상상엔 11일 발급 및 전송이 된 상황.1) 이 경우 지연발급 1%에 해당하는지 여부2) 만약, 가산세 발생시 가산세...
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dy**** |
2017.04.11 |
윤여찬 세무사
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완료 |
| 부가 |
매입 마이너스 수정세금계산서 미신고 하였을 경우 가산세문의
안녕하십니까..업체에서 매입시 16.12월에 전자세금계산서(A)를 발급받아 신고하였습니다.'17년.3월에 '16년.12월에 발행한 전자세금계산서(A)를 '16년12월 발행일자로 수정발행하여'16년 확정신고에 당연히 누락되었는데, 해당 마이너스 수정세금계산서를 수정신고시 ...
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ac**** |
2017.04.11 |
윤여찬 세무사
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완료 |
| 부가 |
오픈마켓 부가세 및 정산관련
당사는 11번가와 같은 쇼핑몰을 구축하고자 합니다.쇼핑몰의 형태는 첫째, 당사가 직접 상품을 매입해서 판매둘째, 당사가 취급하지 않는 상품의 경우 업체가 당사의 몰에 상품을 등록해서 판매두번째 판매 형태의 경우 (판매)수수료 정산 개념일것 같은데 결제는 당사 ...
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jc**** |
2017.04.07 |
경지현 회계사
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완료 |
| 부가 |
사업자 소재지변경 신고시 구비서류
수고많으십니다.법인사업자이며 본점(안산)과 지점(평택)을 각각 운영중에 있습니다.현재 당사는 본점과 지점을 서로 변경중에 있으며본점은 현재 주총 및 이사회에서 승인되어 본점 변경 등기신고중이며 처리중에 있습니다.질의.당사는 현재 등기가 완료되는데로 사업...
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le***** |
2017.04.07 |
윤여찬 세무사
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완료 |
| 부가 |
세금계산서 발급문의
저희회사에서 위탁사에 작년 12월말에 기성대금을 지급하였습니다.그러나 1,2월 최종 정산과정을 해보니 저희회사가 돈을 더 지급한 것을 알고 위탁사로부터 대금을 받기로 하였습니다. 그러면 위탁사에서 저희 법인에게 기존 세금계산서의 수정세금계산서(-)를 발급하...
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jo******** |
2017.04.06 |
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완료 |
| 부가 |
판매대행사 관련 세금계산서 발행
안녕하세요.당사에서 판매하는 제품을 판매대행사를 이용하여 매출을 올려보려 합니다.판매대행 방식은 당사 제품 중 일부(약 1,000개)를 월초에 판매대행사에게 전달한 뒤, 판매대행사에서 판매한 금액의 일부를 당사에 입금하고 당사에서 판매금액만큼 판매대행사에 ...
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ko******** |
2017.04.05 |
윤여찬 세무사
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완료 |
| 부가 |
정부착중도금 지급 관련 수정세금계산서 발급 문의
질의요지)당사는 정부와 A제품납품건에 대한 계약을 체결하였습니다.이에따른 착중도금을 정부에서 신청하라고 하여조달청 사이트에서 세금계산서로 착중도금 신청했습니다.(2월)3월말에 정부에서 예산이 없으니 세금계산서 발급 취소하라고 합니다.질의내용)상기 요지...
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ka****** |
2017.04.03 |
윤여찬 세무사
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완료 |
| 부가 |
본점소재지 변경시 세금계산서 발행 소재지 및 주사업장총괄납부
3월 24일에 본점소재지 변경 주총결의를 하고,주총등기기한 내인 예를 들어 4월 4일에 등기를 신청했고,등기완료된 예를 들어 4월 7일에 사업자등록증의 소재지를 변경되었다면,세금계산서 발행 및 수취시 언제부터 변경된 소재지를 사용하는 것이 맞나요?주총결의일인...
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le***** |
2017.03.29 |
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완료 |
| 부가 |
세금계산서 지연 발급
상담위원님께...저희 회사에서 매출시 세금계산서를 1기때 미발행하여2기때 매출한 걸로 해서 세금계산서를 발행하였습니다.담당 직원의 업무 미숙으로 상기와 같이 처리를 했습니다. 이러한 경우 어떻게 처리하는 건이 정당한 처리인지 문의 드립니다.상기건으로 가산...
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ar**** |
2017.03.24 |
경지현 회계사
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완료 |
| 부가 |
매출세금계산서 발행여부 문의
1. A사는 과거 B사의 중개로 C사와 14년도에 거래계약을 진행하였음2. A사는 C사에 14년도에 매출 세금계산서를 발행하였고, 부가세 신고하였음3. 이후 C사가 행적을 감추어 그 대금을 수령하지 못하고 있는 상황임4. A사는 당시 중개를 했던 B사와 합의하여 C사의 거래...
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sa******** |
2017.03.23 |
경지현 회계사
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완료 |