| 법인 |
법무사 대납 비용에 대한 문의(지출증명서류합계표)
안녕하세요지출증명서류합계표 작성 중 문의사항 있습니다.임차건물 전세권설정 해지 문제로 법무사에게 대리업무를 위임하였습니다.대리 업무 비용 중 일부는 법무사 보수액이고, 나머지는 등록세 등 공과금입니다.법무사 보수액은 따로 세금계산서를 받았고, 나머지 ...
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ht***** |
2018.02.01 |
최문진 회계사
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완료 |
| 법인 |
중간배당
항상 좋은상담에 감사드립니다2017년 12월중에 중간배당하기로 결의하였으나2018년 2월에 지급시원천세신고는 3월에 하면될것같은데1.이익잉여금차감은 2017년 법인세신고시 이익잉여금처분계산서상 중간배당으로 신고하면되는지요?2.지급조서는 2018년 2월에 신고하는...
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ch*** |
2018.01.31 |
경지현 회계사
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완료 |
| 법인 |
특수관계 내국법인간 알루미늄 스크랩 소비대차거래시 법인세 과세대상여부등
특수관계 내국법인간 대여자 A社와 차용자 B社간에 알루미늄 스크랩을 소비대차 거래(거래기간은 1년 또는 재연장 가능)시 각각의 입장에서 법인세 과세대상여부를 자문합니다.질문1.대여자 A社의 경우 대여 및 반환시 익금과 손금으로 계상하는지요? 이경우 ...
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di***** |
2018.01.31 |
경지현 회계사
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완료 |
| 법인 |
지출증명서류 합계표 관련 문의(매입세액불공제)
안녕하세요당사는 법인용 차량을 임차하여 사용하고 있으며, 임차료는 아래와 같이 분개합니다.임차료 1,818,181 / 미지급금 2,000,000임차료 181,819매입세액불공제 대상이므로, 세액 부분을 임차료 계정으로 투입하여 전표 작성하는데요문제는 공급가액 부...
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ht***** |
2018.01.30 |
윤여찬 세무사
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완료 |
| 법인 |
법인세 중간예납 납기연장
법인세 중간예납과 관련되어 질문드립니다. 중간예납시 집중호우피해에 따라 납기연장을 하게되었습니다. 그리하여 납부는 2월28일에 납기일이 정해져 있습니다. 이러한 경우에 2017년 세무조정계산서를 작성할때 중간예납세액에 상기 납기연장 금액을 작성해서 넣어야...
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di** |
2018.01.29 |
이도훈 회계사
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완료 |
| 법인 |
퇴직급여충당금 조정명세서
퇴직급여충당금 조정명세서 관련하여 문의드립니다. DB형 퇴직연금에 가입되어있습니다. 1. 기말현재 임원 또는 사용인 전원의 퇴직시 퇴직급여추계약 란에는 어떤 금액이 들어가야하는지 문의드립니다. 1) 계리보고서상 확정급여채무의 현재가치를 적어야하는지(기...
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di** |
2018.01.29 |
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완료 |
| 법인 |
미환류소득에 대한 법인세 신고서
미환류소득에 대한 법인세 신고서 작성이 2015~2017년 까지만 하는걸로 알고있었는데혹시 법이 개정되어 2017년 이후에도 작성을 해야하나요? 만약 계속 이어진다면2017년에 발생한 초과환류액을 이월해서 공제받을 수 있는 사항인가요?항상 좋은 답변에 감사합니다.
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c0** |
2018.01.29 |
최문진 회계사
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완료 |
| 법인 |
특수관계자 업무무관가지급금 해당여부
당사는 특수관계자의 사무실을 15년간 4억원의 전세보증금으로 장기간 사용하고 있었으나, 당사의 결정으로 사무실 임대차계약을 전세보증금 5,000만원에 월세 180만원로 전환하였습니다.당사는 특수관계자에게 4억원의 전세보증금을 일시상환 요구 하였으나,특수관계자...
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대아** |
2018.01.26 |
최문진 회계사
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완료 |
| 법인 |
업무용 승용차 전기이월액 손금추인관련
전기 한도초과액이 2700만원 발생하여 이월액으로 잡혀있고당기에 한도초과액이 2700만원 발생한경우 별지 29호서식 37번 손금추인액에 금액을어떻게 적어야 하나요? 자가소유, 리스차량 두가지다 설명 부탁드립니다. 차기이월액의 합계액또한 입력방법 설명 부탁드립니...
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c0** |
2018.01.25 |
최문진 회계사
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완료 |
| 법인 |
각종 협회에 지급되는 세금과공과비용에 관한 문의
각종 협회의 지급되는 비용을 세금과공과로 처리하는데세금과공과로 처리할려면 주무관청에 등록된 협회만 세금과공과로 처리하여 비용인정을받을 수 있다고 알고 있습니다.그럼 주무관청에 등록된 협회란 어떤것이고 그것을 어떻게 확인하여야 실무에서 적용하여분류를...
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ti***** |
2018.01.23 |
최문진 회계사
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완료 |
| 법인 |
신용카드발행세액공제
항상 좋은상담에 감사드립니다음식 숙박업종의 경우야놀자 여기어때 배달의민족 등으로 부터 받는 금액이 있는데소비자가 결제한 신용카드에 대하여 발행세액공제가 가능하려면결제대행업체(PG)로 등록되어있어야 가능하다고 하는데위 업체로부터 받은금액에대하여 발행...
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ch*** |
2018.01.23 |
경지현 회계사
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완료 |
| 법인 |
선급금 대위변제분에 대한 질의
안녕하세요 항상 좋은 답변 감사합니다.오늘 질의드릴 내용은 선급금 대위변제분에 대한 질문입니다.- 당사는 국가기관인 A가 발주한 공공공사에 B업체와 함께 7대3의 지분으로 공사를 진행하고 있음- 공사 진행을 하면서 발주처에서 선급금을 각각 지분만큼 먼저 받음...
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ai****** |
2018.01.23 |
최문진 회계사
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완료 |
| 법인 |
세법상 중소기업기준 검토
항상 빠른 답변에 감사드립니다당사 매출액감소로 인하여 2017년도 중소기업검토를 하였읍니다관계회사로 인하여 아래 사항으로 문의 드립니다> (1) 조세특례제한법 시행령 제2조 [중소기업 범위] ①항 1호 : 매출액이 업종별로 「종소기업기본법 시행령」 별...
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jm***** |
2018.01.22 |
최문진 회계사
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완료 |
| 법인 |
업무용승용차 한도의 월할상각에 대하여
당 법인의 임직원이 사용중인 법인차랑관려하여 세무조정을 진행하려 합니다.법인차량이 노후화 되어서 2017년 중에 교체를 하였습니다(8월중교체,운행기록부 작성X)따라서, 총액 1천만원 감가상각한도 8백만원을 어떻게 적용해야 할지 의문입니다.교체전 차량에 1천만(...
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me***** |
2018.01.19 |
경지현 회계사
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완료 |
| 법인 |
현금경비 처리 일자에 대해서
회사직원이 회사 업무로 인해 현금. 혹은 개인카드로 결제 후 회사에 비용을 청구할때,보통 하루이틀뒤에 제출하여, 실제 사용일보다 회사에서는 돈이 늦게 지급이 됩니다.이때 회계 처리날짜를 회사직원이 사용한 날짜가 아닌 법인에서 직원에게 현금을 지급한 날짜로 ...
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ye***** |
2018.01.18 |
경지현 회계사
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완료 |