| 부가 |
영세율 과세표준신고 불성실 가산세 문의
안녕하세요,지난 1기확정 부가세 신고시 영세 매출이 누락된 부분이 발행하여 수정신고를 하려합니다.영세율 과세표준신고 불성실 가산세의 경우 신고기한이 6개월초과 1년 이내일 경우 감면율이 30%로 알고있는데이러한 상황에서 만약 누락된 영세 매출액이 100만원일 ...
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ou**** |
2023.01.25 |
윤여찬 세무사
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완료 |
| 연말정산 |
근로소득간이지급명세서 12월 귀속, 1월 지급(귀속, 지급기준) 문의
안녕하세요!근로소득 간이지급명세서 신고(1월,7월) 진행 간 궁금한점이 있습니다
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sr*** |
2023.01.20 |
경지현 회계사
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완료 |
| 회계 |
연차수당 문의
ㅇ안녕하세요?외감대상 비상장법인 입니다.대표이사 와 직원이 1명입니다.이런경우에도 기말 연차수당 회계처리 반영을해야 되는지요?별도의 연차수당은 지급되지 않습니다.
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yi******** |
2023.01.18 |
경지현 회계사
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완료 |
| 회계 |
건설공사 진행매출 계산시 도급금액 보다 예정원가가 높을 경우 분개 처리추가문의
도급금액이 10억원 입니다. 총예정원가가 13억원입니다. 당해년도 매입액은 8억원입니다. 예정원가 대비 매입실적비율은 62%이죠.이럴 경우 분개가....외상매출금 6.2억원(10억원x62%) 진행매출 6.2억원이대로 끝내면 되나요? 다른 회사에 물어보니 예정원가가 초과되...
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wj****** |
2023.01.13 |
경지현 회계사
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완료 |
| 부가 |
구매확인서 세금계산서 발행의 건추가문의
갑회사는 수출용 제품을 을회사에게 제작 의뢰하였고 이에 을회사는 해당 제품을 제작하여 갑회사에게 2022년 12월 31일자로 납품완료 하였음.이에 구매확인서를 발급받고자 하였으나 익월 10일까지 구매확인서를 발급받지 못하였음.문의 1. 해당건에 대해 을 회사가 갑...
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wj****** |
2023.01.11 |
한성욱 상담위원
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완료 |
| 부가 |
금융자문수수료 및 대출중계수수료 등 매입세액 공제여부
늘 상세한 답변과 성심성의를 다해 주신 상담위원님들께 고마움을 전합니다1차 토지취득과 관련된 금융자문수수료 및 대출중계수수료에 대해서 전액 불공제를 하였으나2차 금융기관으로 대출금을 받아 1차분 토지취득자금 차입금 상환시2차에 지출한 금융자문수수료 및 ...
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kc**** |
2023.01.10 |
윤문현 세무사
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완료 |
| 소득 |
해외 용역소득에 대한 과세여부
안녕하십니까?회사는 해외 영업을 위하여 현지에 있는 내국인 (국내주소가 있고 실제 거주는 183일 미만인 개인)에게현지 시장조사 용역 걔역을 체결하려고 합니다.- 용역계약(1년이상 매월 정기적으로 용역비 지급), 영역비는 해외 당사자 계좌로 송금1. 해외 용역비에...
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un****** |
2023.01.08 |
한성욱 상담위원
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완료 |
| 소득 |
중소기업취업자 소득세감면
도.소매업 에 종사하는 직원 2022년 신규입사자도중소기업취업자 소득세 감면이 되는지요?
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yi******** |
2023.01.05 |
경지현 회계사
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완료 |
| 법인 |
미확정비용 세무조정
연결산시 미확정비용의 인식
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cf******** |
2023.01.04 |
윤문현 세무사
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완료 |
| 소득 |
임의단체에 금전을 지급할 경우 원천징수 여부 문의
당사는 건설업을 영위하는 영리법인입니다.고유번호증을 발급받은 입주자 대표회에 지원금을 지급하게 되었는데1) 해당 입주자 대표회는 법인이 아니며, 국세기본법 제13조에 해당하는 법인으로 보는 단체에 해당하지 않는 임의단체에 해당합니다.2) 해당 지원금은 당사...
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kk** |
2023.01.04 |
한성욱 상담위원
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완료 |
| 지방 |
오픈상가 압류 및 공매 적법 여부
등기부 및 건축물대장상 집합건물이자 상가로 별도의 소유권을 갖고 있으나실제로는 각 소유자의 합의로 층 전체를 체육관에 임대하여 사용중인 상가에서체납자가 소유한 3개 호수에 대한 부동산 압류와 공매처분을 진행할 때실무상 진행이 못되고 압류해제도 못하는 경...
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gu*** |
2023.01.04 |
전동흔 상담위원
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완료 |
| 부가 |
과세기간을 달리한 선발급된 구매확인서의 영세율 적용 가능 여부
업체에서 구매확인서 발급 날짜를 2022년 4월자로 발급했다고 하는데,저희가 재화를 공급하는건 2023년 1월에 공급할 예정입니다.1기 과세기간 중 발급한 구매확인서를 2기 과세기간 중에 공급하는 경우 영세율이 적용된다는 관련 예규는 있으나과세년도가 경과 후에도 ...
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hu****** |
2023.01.03 |
한성욱 상담위원
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완료 |
| 회계 |
정상가격 산출
당사는 외국투자법인( 100% 본사 출자)이며 외감법인인데 중간 감사시 본사와 용역거래 ( 대부분 본사 차입과 관련)에 대하여정상가격 산출방법신고서를 대상이 되며신고하여야 된다고 하는데1.여기서 말하는 정상가격산출방법 신고를 해야 하는 주된 내용이 당사에만 ...
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eu******** |
2023.01.03 |
경지현 회계사
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완료 |
| 소득 |
외국인 근로소득 단일세율추가문의
ㅇ외국인 근로자 단일세율 특례 적용기간 확대에 대한 문의
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cf******** |
2023.01.02 |
한성욱 상담위원
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완료 |
| 법인 |
지급수수료 문의
ㅇ안녕하세요?외상대금 회수를 위하여 불가피하게 신용정보회사에 위탁을 하였습니다.외상대 10,000,000 와채권회수 법무사비용 230000 을 합한금액 10,230,000이 회수 되었습니다.법무사비용에 대하여법무사비용 100,000/부가세10,000/제비용 120,000차변)지급수수료 2...
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yi******** |
2022.12.30 |
경지현 회계사
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완료 |