| 부가 |
건물의 부가세 과세여부
1. 항상 신속하고 깊이 있는 답변에 감사드립니다.2. 당사는 제조업을 영위하는 법인으로 금번 당사가 사택 및 임대주택으로 사용하고 있는 부지를 제3자(특수관계자아님)에게 매각하기로 계약을 체결하였습니다.매수인은 토지를 매수 후 아파트 단지를 건설하여 분양을...
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sa****** |
2018.02.12 |
경지현 회계사
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완료 |
| 부가 |
역발행 공급자 필수기재사항 오류
저희가 공급자고 거래처에서 역발행해주는 매출세금계산서가 있는데변경된 대표자명이 아니고 옛날 대표자명으로 발급을 해줬습니다.공급자의 대표자명도 필수기재사항으로 알고있는데 문제가 되나요?수정발급해야만 할까요?답변 부탁드립니다. 감사합니다.
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ne****** |
2018.02.09 |
윤여찬 세무사
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완료 |
| 부가 |
부가가치세 신고
안녕하세요? 개인사업자가 부동산/임대 개업일자 2017년 11월 27일 로 하여 2017년 12월 27일자 사업자등록을 하였습니다. 신규 신축건물 상가를 11월27일자 대표자 주민번호기재로 매입세금계산서 수취하였고, 12/27일자 대표자 주민번호기재로 매입세금계산서 수취하...
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mi**** |
2018.02.07 |
윤여찬 세무사
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완료 |
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대리납부 대상 여부
당사는 도서의 도소매 및 유통을 하고 있습니다. 일본의 현지법인에 위탁을 하여 일본시장의 출판 및 서점 업계 조사, 선진 매장 조사, 독서 관련 상품군 시장조사 등을 하는 것을 계약을 맺었고매월 정기적으로 이에 대한 리포트를 제출받기로 했습니다. 수탁사는 우...
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kb******* |
2018.02.08 |
한성욱 상담위원
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완료 |
| 부가 |
폐업한 사업자 매출계산서
1월에 면세상품을 공급하였는데거래처에서 폐업사실을 미리 알려주지 않아 1/2자로 폐업신고가 완료되어현재 전자계산서 발행은 불가능한 상태입니다.위와 같은 상황에 계산서 미발행시 공급하는자에게 가산세는 없는지대표자 주민번호로 발행이나 종이계산서 발행 등다...
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le***** |
2018.02.07 |
윤여찬 세무사
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완료 |
| 부가 |
해외업체로부터 소프트웨어 구입시 부가세 과세여부 질의
안녕하십니까, 당사에서 소프트웨어 공급업체인 AUTODESK 로부터 AUTOCAD 소프트웨어를 인터넷다운로드 방식으로 법인카드 통해 구매하고, Invoice를 수취하였습니다.기록저장된 소프트웨어의 경우엔 부가세가 부과되지만, 인터넷다운로드의 경우엔무체물수입에 해당하...
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hy**** |
2018.02.01 |
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완료 |
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간이과세자
안녕하세요? 부동산임대업 간이과세 사업자등록을 2017년 11월에 신규등록을 한 개인사업자가 임대용 건물에 대하여 매입세금계산서를 수취하였는데. 매출세액이 0 원이면 고정자산에 대한 매입세액 공제가 안되는 것인지요?
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mi**** |
2018.01.29 |
경지현 회계사
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완료 |
| 부가 |
업무용차량의 매입세액 공제 가능여부 질의
당사는 일반과세사업장입니다.당사에서는 영업직원들이 영업을위해 사용가도록 아반떼 승용차를 렌탈하여 사용하고 있습니다.렌탈 회사에서 비용 청구시 세금계산서를 발행해주는데, 매입세액공제가 가능한지 질의 드립니다.인테넷상 정보를 확이해보면 실제 차량운수업...
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we******* |
2018.01.26 |
경지현 회계사
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완료 |
| 부가 |
포괄양도양수 종업원 기준
포괄양도양수 기준 중에 종업원승계도 포함하는데일용직도 종업원으로 보는건지요?
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cs*** |
2018.01.25 |
경지현 회계사
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완료 |
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제조업체에서 협력업체에서 정기적평가로 상패를 수여하는 경우 부가세 공
매년 협력업체에 정기평가 후 수여를 위해 10만원 상당의 상패를 수여하고 있습니다.이 경우 수여하는 상패를 구매하는 업체와의 거래에서 발생한 부가세액은 공제가 가능한가요?
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dh*** |
2018.01.24 |
윤여찬 세무사
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완료 |
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부가세 신고시, 건물등감가상각자산취득명세서 작성 방법
안녕하세요비영업용소형승용자동차 구입에 대해부가세 신고시, 건물등감가상각자산취득명세서 작성 방법을 여쭤보고자 합니다. 당사는 비영업용소형자동차를 구입할 때, 부가세대급금을 모두 불공제 처리하여차량운반구에 부가세대금급 금액까지 포함해 자산취득하였습...
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sp*** |
2018.01.24 |
경지현 회계사
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완료 |
| 부가 |
세금계산서지연발급가산세에 대한 국기법상가산세
세금계산서지연발급하여 추후에 세무조사를 통하여 지연발급가산세를 부과받은 경우 세금 계산서지연발급가산세에 대하여 신고불성실가산세와 납부불성실가산세도 함께 납부하여야 하는지요?
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su******* |
2018.01.24 |
윤여찬 세무사
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완료 |
| 부가 |
해외창고 재고 부가세 신고
반도체 부품을 제조 및 판매를 하고 있는 회사입니다.해외창고로 출하할때 재화의 이동으로 인하여 부가세 신고를 하고 있으며실제 해외창고에서 고객에게 판매되는 시점을 매출처리하고 있습니다.여기서 질문이 있습니다.판매단가가 조정된다면 실제 부가세 신고금액과...
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au**** |
2018.01.23 |
경지현 회계사
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완료 |
| 부가 |
수정세금계산서 발행 및 가산세
직원의 착오로 매출세금계산서를 발행하였습니다(세금계산서 발행 자체가 오류)친절한 답변에 감사드립니다이에 대해 수정세금계산서를 발행하려고 하는데 아래와 같은 문의사항이 있습니다# 세금계산서 발행 내역 12/31 1,000,000원1. 수정세금계산서 발행 요건 위...
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py****** |
2018.01.23 |
윤여찬 세무사
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완료 |
| 부가 |
부가세 매입세액 불공제 여부
당사 직원의 이전 회사 A 에서, 당사 직원 급여 관련하여 tax consulting 진행하고 선납후,관련 비용을 우리 회사 B 에게 A가 세금계산서(과세)를 발행 청구 하였습니다. 이러한 경우우리회사는 매입세액 불공제 가 적용 되는지요?
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co***** |
2018.01.23 |
경지현 회계사
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완료 |