| 부가 |
매출할인의 처리, 면세점에의 재화공급
안녕하십니까. 수고 많으십니다.제가 문의드릴 사항은 다음 두가지입니다.1. 세법개정으로 매출할인도 과세표준에서 제외하도록 하였습니다. 이 경우 회계처리는 매출액 차감인데 부가가치세액 상당액을 제외한 금액만큼을 매출액에서 차감하는 것이 타당하지 않은지요....
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ac**** |
2007.04.18 |
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완료 |
| 부가 |
세금계산서 발행시기 등
당사는 홍삼을 판매하는 도매업체로서 다음과 같은 궁금한 사항이 있어 질의드립니다. 질의의 성격상 법인세와 혼합되는 점 이해하여 주시기 바랍니다.1. 재고가 대리점으로 이동되더라도 재고의 효율적관리가 본사에 의해 이루어지므로, 재고이동시에는 세금계산서를 ...
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le*** |
2007.04.17 |
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완료 |
| 부가 |
현금영수증 관련 매입세액 공제
안녕하세요?부가세 신고시 현금영수증 발행분(지출증빙)에 대하여 공급가액과세액이 별도 구분되어 발행된 부분에 대하여 매입세액 공제가 가능한지요? 과세사업 법인업체임.
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so******* |
2007.04.17 |
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완료 |
| 부가 |
중국공장에서 국내로 수출한 매출의 신고는..
안녕하십시까! 수고 많으십니다. 여기저기 알아보아도 답이 제각각이라서...저희는 모피의류를 만드는 회사입니다. 중국에 공장이 있는데 중국에 돈을 송금하면 중국내에서 원재료를 구입하고 제품을 만들고 한국 거래처에 물건을 보냅니다. 한국에 물건이 들어올 때는 ...
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dy**** |
2007.04.17 |
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완료 |
| 부가 |
부가가치세 신고
저희는 연구원입니다...1. 연구용역은 면세를 하지만, 기타 실험수수료를 받고있어서 실험수수료 부분은 과세를 하고 있는데, 맞는지요??2. 과세랑 면세랑 같이 일어나고 있지만, 과세수입부분이 적어서 안분계산은 하지 않고, 매입세액은 공제받지 않고 있습니다. 이...
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ks** |
2007.04.14 |
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완료 |
| 부가 |
수정세금계산서 교부시기
항상 친절하고 빠른한 답변에 감사드리며....질의)사업용 고정자산 건물 및 토지를 중간지급조건부 매매계약에 대해 민사소송법상 "제소 전 화해" 절차에 따라 합의 해지한 경우 수정세금계산서 발행 교부시기[참조] 당초 중간지급조건부 매매계약에 의해 계약금 및 중...
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sa******* |
2007.04.13 |
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완료 |
| 부가 |
영세율 증빙서류
안녕 하세요2006.11월 수출하였으나 현지사정으로 인하여 수출이 취소되어2007.3월 재수입 되었습니다.이경우 매출취소에 대한 영세율 증빙서류는 무었으로 하여야 하는지요?수고 하세요
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mo**** |
2007.04.11 |
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완료 |
| 부가 |
매각하는 차량이 차량매매업자를 통해 해외로 수출될 때 과세처리여부
수고많으십니다.저희는 제조업을 영위하는 법인입니다.이번에 회사버스를 중고차량매매업자(A)에게 매각하게 되었는데요, 이 업자(A)는 국내의 중고차수출업자(B)에게 차량을 재매각하며,중고차수출업자(B)는 회사버스를 해외로 수출하게 됩니다.이경우, 저희회사와 중...
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be**** |
2007.04.10 |
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완료 |
| 부가 |
대손세액공제
매출채권 어음만기일이 2006년 7월28일인데 부도가 났음.이때 어음부도일로부터 6개월이 경과된 1월28일이 속하는 1기예정(4월25일)신고때 대손세액공제를 받아야 하는지, 아니면 1기확정때 받아야 하는지 궁금합니다.
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wo****** |
2007.04.09 |
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| 부가 |
다음과 같은 거래행위사실에 대한 세무상 문제점
회사(A사) : 물품 구입업체 / B사 : A사와 거래업체 / C사 : 물품공급업체A사는 B사와 물품구입거래를 하면서 대금은 B사에 입금시키고 세금계산서는 C사로부터 수령하였음. ( B사는 A사에 물건납품하면서 부족분을 C사로부터 구매 후 세금계산서는 A사와 C사간에 발...
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al**** |
2007.04.09 |
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완료 |
| 부가 |
국민주택규모이하 사업용 건물의 양도시 부가세 면세 여부
안녕하세요언제나 조속하고 명쾌한 답변에 감사드립니다저희는 건설법인으로 국민주택규모이하의 아파트건설을 위하여 사업부지내에 다수의 주택매입계약을 체결하였으나 사정상 사업을 계속할 수 없게되어 부동산매매계약, 부동산매입위탁 용역계약, 사업계획승인 ...
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le***** |
2007.04.06 |
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완료 |
| 부가 |
수입세금계산서 수취
해외에서 조각품을 구입하고 세관에 수입신고를 하여인천공항세관장으로부터 수입세금계산서를 발급받았습니다.수입세금계산서 부가세매입세액 공제를 받을수 있는지요...조각품의 용도는 회사의 로비에 놓아 회사의 분위기 조성등의 복리후생적인 용도입니다.물건값과 ...
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sa****** |
2007.04.06 |
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| 부가 |
매출 과소,과대 수정신고 가산세 여부
안녕하세요.매출부분에서 누락분과 중복분에 대한 가산세 적용여부문의드립니다. 매출과소 공급가액 1,000,000 / 부가세 100,000매출중복 공급가액 600,000 / 부가세 60,000매출처합계표제출불성실가산세 : 과소공급가액+중복공급가액 즉, 1,600,000 * 1% ...
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tr***** |
2007.04.05 |
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| 부가 |
부가세 가산세 관련건
2006년도 2기 확정 분을 4/6 수정신고를 할려고 하는데요.가산세 부분에서 문의 드립니다.매입누락이 있고, 또 같은 회기에 매입과다가 발생하여 가산세 적용범위가 애매합니다.매입누락 공급가액 100,000 /부가세 10,000매입중복 공급가액 200,000 /부가세 20,000가...
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tr***** |
2007.04.04 |
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완료 |
| 부가 |
사이버몰을 이용한 통신판매업에 관련한 납세절차 신설
2007년 개정세법을 보던중 상담제목의 내용이 신설 되어 질문 드립니다(부영4조1항. 영8조3항. 84조1항3항)부가통신사업자를 납세관리인으로 선정한다고 되어 있는데 질문 1: 부가세신고 부가통신사업자의 납세관리인으로서 부가세 신고 대행은 ...
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ij**** |
2007.04.04 |
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완료 |