| 부가 |
공급자 사업자번호 오류 세금계산서 관련 가산세
본부와 지부가 있는 법인인데 지부의 건물을 매각하면서 본부의 사업자번호로 세금계산서를 발행하고 본부의 사업자번호로 신고 납부 하였습니다.이와 관련하여 세금계산서 관련 가산세 중 불명 가산세(1%)를 적용받는지아니면 실제 공급자 이외의 자로 교부한 것이 되...
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kf** |
2009.09.16 |
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완료 |
| 부가 |
수입선화증권 양도시.
A업체가 물품을 수입하기 위해서 선화증권을 개설하고 난후 바로 이 선화증권을 B업체에 양도했습니다.모든 부대비용과 수입신고필증, 세관장세금계산서 등 모든것은 B업체로 발행되어서 처리가 되었습니다.A업체에서는 단지 최초 선화증권을 개설했을 뿐이죠.근데 그 ...
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lw***** |
2009.09.16 |
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완료 |
| 부가 |
부가가치세 신고 오류
수고하십니다.당사는 2005.2006년에 신고한 세금계산서가 간이과세자의 오류발행으로 인해 현재 2009년 통보받아 매입세액 불공제에 대한 세금을 물게되었습니다.간이과세자임에도 불구하고 세금계산서를 발급하여 폐업처리한 그 업체를 수소문하였으나확인할수없었고 ...
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to**** |
2009.09.14 |
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완료 |
| 부가 |
부가세관련
부가세 관련 질문입니다.영세율로 매입하여 과세로 매출하는 경우, 과세로 매입하여 영세로 매출하는 경우에 대하여1. 모든 경우에 문제가 되는지 또는 문제가 되지 않는지 알고 싶습니다.2. 그리고 어떤 경우에 한정되어 허용 및 비허용 된다면 어떤경우에 그러한지......
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po***** |
2009.09.11 |
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완료 |
| 부가 |
임대보증금 입금일자와 계약일자가 틀릴경우...간주임대료 계산은?
임대계약일자가 8월 1일부로 되어 있는데 임대보증금 입금을 7월 26일날 하셨어요~ 위와 같이 임대보증금을 계약일보다 빨리 입금하거나, 늦게 입금할 경우간주임대료 계산시 계약일자가 기준이 되는지 통장에 입출금된 일자가 기준이 되는건지궁금합니다.
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hd**** |
2009.09.11 |
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완료 |
| 부가 |
계산서 발행 대상 여부
어제 글을 올렸는데, 등록이 안된것같아서 다시 올립니다.A회사와 B회사가 있습니다.둘은 계열사입니다.A회사에서 희망자에 한해 영어교육을 실시하는데, 교육비를 개인부담금 20만원(급여에서 징수), 나머지부분은 회사에서 부담하고있습니다.계열사인 B회사에서도 영...
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dh****** |
2009.09.11 |
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완료 |
| 부가 |
용역 수출시 부가세 신고 및 증빙서류
항상 수고가 많으십니다.당사는 미국에 지분투자한 법인(당사가최대주주임)이 있습니다.해당법인에 일정금액의 용역료를 받고 개발인력을 지원해주기로 했습니다.용역 수출의 경우 수출면장이 발급이 안되는 것으로 알고 있습니다.1) 부가세신고시 수출면장이 없는경우 ...
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se****** |
2009.09.09 |
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완료 |
| 부가 |
구매승인서 금액관련
당사의 간접수출건으로 당사의 거래처와 구매승인서 계약관련 다시한번 문의 드립니다.09년 5월부터 정상 출고를 시작하여 건별로 영세율 계산서를 발급하여 당사의 거래처에 전달하였습니다. 1기확정 부가세 신고관련으로 업체로 부터 구매승인서를 받아 확인하니 5,6...
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se**** |
2009.09.07 |
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완료 |
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개인레슨과세여부
스포츠센터에서 코치로(근로자) 고용하고 있는 A씨가 개인래슨을 하려고 합니다.이럴경우 1)카드(현금소득공제포함)로 결재 해도 됩니까??-개인이 독립된자격으로 용역을 공급하고 대가를 받으면 면세로 알고 있습니다2)A씨는 근로소득세를 납부하면서 개인래슨에 관련...
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mi****** |
2009.09.01 |
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| 부가 |
부가가치세 확정신고기간후, 매입세금계산서 수취 및 처리에 관한 질의
질의내용: 당사는 부가가치세 2009년 1기 확정신고 기간후, 매입세금계산서를 수취한 사실을 인지하였고 이에 대한 부가가치세 매입세액을 확정신고시, 공제받지 못하였습니다.질의: 1. 수취한 매입세금계산서의 부가가치세를 추후 부가가치세 신고시 공제받을 수 있는 ...
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ic** |
2009.08.31 |
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주택신축판매 부가세 과세 여부
건설/ 주택신축판매업을 하고 있는 개인사업자 입니다.2008년 6월17일에 신축하고 매매가 되지 않아 일시적으로 임대 함.2009년 8월에 대한주택공사에 매각됨토지면적 262.2제곱미터 건물면적 410.22제곱미터단독주택(다가구주택)1층: 다가구주택(2가구) 면적 119.58...
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op******** |
2009.08.28 |
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완료 |
| 부가 |
중고자동차매매업자의 재활용폐자원 매입세액 공제시기?
수고많으십니다..재활용폐자원매입세액공제 시기에 의문이 생겨 질의 올립니다..일반적으로..재활용폐자원매입세액은 해당 재화를 구입하는 시기가 속하는 과세기간(예정신고기간포함)에 매입세액공제를 받는것으로 알고있는데요...중고자동차매매업자의 재활용폐자원 ...
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pm***** |
2009.08.28 |
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완료 |
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지급보증수수료 부담시 세금계산서 수취여부
지급보증수수료 부담시 세금계산서 수취여부 관련하여 질문드립니다. 당사는 판매 거래처 A사의 여신관리를 위하여, A사에게 금융기관 지급보증을 요구하였습니다.이에 해당하는 지급보증수수료를 A사측에서 금융기관으로 지급 후, 지급액(지급보증수수료)의 50%를 당사...
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re****** |
2009.08.26 |
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완료 |
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간이과세자인 개인사업자에게 과세용역을 제공받을경우(3만원초과) 원천징수가능여부?
수고하십니다.법인이 간이과세자인 개인사업자에게 과세용역을 제공과 관련하여세금계산서나 현금영수증, 신용카드매출전표를 수취하지 못할경우사업자 개인에게 사업소득으로 원천징수를 한다면 세무적으로 문제가 없을까요?
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dd****** |
2009.08.25 |
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완료 |
| 부가 |
외국법인과 분양대행용역계약에 따라 국내 다른 사업자로부터 제공받은 용역에 대하여 매입세액공제 여부
안녕하세요.1) 당사는 2009년에 설립한 내국법인이며, 사이판 소재 외국법인과 분양대행 및 공사관련 업무를 대신하기로 하고, 그에 대한 수수료를 받기로 하는 계약을 체결하였습니다.2) 외국법인은 국내사업장이 없으며 사이판 내에서의 리조트 개발하여 국내 회원에...
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kw***** |
2009.08.25 |
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완료 |