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모의고사 공급계약 체결 관련 부가세 과세/면세 여부 문의드립니다.
회계사님, 안녕하세요당사(법인)는 특수관계자인 A업체(법인)와 모의고사(도서형태)를 공급받는 계약을 체결하였는데, 계약과 관련하여 과세/면세 구분에 따른 어려움이 있어 문의드립니다. 계약상, 당사는 모의고사의 시행 및 판매를 담당하고, A업체는 모의고사의 콘...
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me***** |
2021.09.28 |
이진옥 세무사
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완료 |
| 부가 |
위탁연구비 입금 후 세금계산서 작성일자 기준을 알고 싶습니다.
연구지원 기관에서 연구비를 입금하면 그에 해당하는 세금계산서를 발급하는데요.세금계산서 작성일자를 ① 연구비 입금시점, ② 연구비 입금확인시점어느 날짜를 해야 하는지 궁금합니다.
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nt***** |
2021.09.27 |
한성욱 상담위원
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완료 |
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영세율매입세금계산서 발급의무 (수출자의 경우)추가문의
A: 국내구매업체B: 해외판매업체당사가 A로부터 물건을 구매하여 해외에있는 B에게 수출하는경우 다음과 같이 궁금한점이 있어 문의드립니다.1. 구매확인서등을 통한 영세율 매입세금계산서를 반드시 발급받아야 하는가?2. 일반 세금계산서 발급받은 후 부가가치세 공제...
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re******** |
2021.09.24 |
경지현 회계사
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완료 |
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토지개발비용에 대한 세금계산서 처리
주택단지 건설을 진행중에 있습니다.토지(소유주 별도있음)에 주택(국민주택아님)건설을하고 분양시 건물부분은 분양자에게 토지정비에 투입된 비용은 토지소유주에게 청구예정입니다.분양받은 고객은 건물은 저희회사에게 세금계산서를 받게되고, 토지부분은 토지 소유...
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sy****** |
2021.09.17 |
경지현 회계사
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완료 |
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의제매입세액공제 대상 해당 여부
커피 카페을 운영하고 있습니다1. 카페도 의제매입세액 공제가 가능한지요?2. 가능하다면 세액 공제율을 몇 %인가요?
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lh**** |
2021.07.22 |
이진옥 세무사
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완료 |
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지점사업장 신축건물공사에 대한 매입세금계산서 수취
안녕하세요?지점사업장 신축건물공사에 대한 매입세금계산서 수취에 대한 문의를 드립니다1.당사는 본점사업장, 지점사업장을 두고 있으며 , 총괄납부승인을 받았습니다2.금번 지점사업장에 건물을 신축하는데, 계약, 발주, 대금지급등 거래는 본점사업장에서 진행을 하...
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hc***** |
2021.06.25 |
한성욱 상담위원
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완료 |
| 부가 |
해당 내용이 부동산임대업의 사업양도에 해당하는지 질의드립니다.
저희 법인은 아파트건설업(시행사)를 영위하는 회사입니다.최근 아파트 분양사업을 실시하고 주택분은 모두 분양완료하였지만 상가분은 준공이 날때까지 분양을 하지 못하였습니다.이에 저희는 부동산임대업 사업자등록(지점)을 하고 상가분 2채를 임대하였습니다.현재 ...
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ra******** |
2021.04.29 |
한성욱 상담위원
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완료 |
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매입세액공제여부
안녕하세요. 회원님문의하신 내용에 대해 담당 상담위원이 성의를 다해 답변 드리겠습니다.회원님의 성공을 기원합니다. 감사합니다.(회원님의 안전한 개인정보 보호를 위해 상담/문의 내용 입력 시 불필요한 개인정보는 입력하지 마시고 주위에 유출되지 않도록 주의하...
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lh**** |
2021.04.20 |
한성욱 상담위원
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완료 |
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매출세금계산서 발급건
자동화기기 프로그램제작하는 개인일반 제조회사입니다~~요번에 중국기업에서 기계프로그램 수정문의가 있어 이메일상으로 프로그램을 받고 수정후 이메일로 보내드린후대금결제건으로 세금계산서를 발행해야하는데 수출로 봐서 영세율을 적용해야하는지 문의답변 부탁...
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ha******** |
2021.04.07 |
한성욱 상담위원
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완료 |
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문의드립니다.
안녕하세요월합세금계산서 문의 드립니다.업체로부터 작년에 매입한 영세율매입분을 당월에 반품 처리 하려고합니다.당월 발생한 매입월합세금계산서에서 반품금액만큼 차감하고 순액으로 매입세금계산서를 발행 받아도 세무상 문제가 없을까요? 업체측 영업팀에서는 세...
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po******* |
2021.03.25 |
경지현 회계사
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완료 |
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부가세 신고시 가산세 여부 확인 부탁 드립니다.
안녕하세요.월별조기환급신고를 하고 있는 회사 입니다.매입부가세에 대한 항목 투입시, 일반매입과 고정자산매입을 구분하여신고하도록 항목이 지정되어 있는데요,해당 항목에서 고정자산매입이 있음에도 불구하고 일반매입으로신고하고, 자산관련 자료에 대해 부속서...
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au**** |
2021.03.22 |
한성욱 상담위원
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완료 |
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대손세액공제가능여부
안녕하세요. 회원님문의하신 내용에 대해 담당 상담위원이 성의를 다해 답변 드리겠습니다.회원님의 성공을 기원합니다. 감사합니다.(회원님의 안전한 개인정보 보호를 위해 상담/문의 내용 입력 시 불필요한 개인정보는 입력하지 마시고 주위에 유출되지 않도록 주의하...
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lh**** |
2021.03.11 |
윤여찬 세무사
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완료 |
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세금계산서 발행
안녕하세요. 회원님문의하신 내용에 대해 담당 상담위원이 성의를 다해 답변 드리겠습니다.회원님의 성공을 기원합니다. 감사합니다.(회원님의 안전한 개인정보 보호를 위해 상담/문의 내용 입력 시 불필요한 개인정보는 입력하지 마시고 주위에 유출되지 않도록 주의하...
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lh**** |
2021.03.10 |
윤여찬 세무사
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완료 |
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폐업자에게 세금계산서 발급가능 여부추가문의
안녕하세요~ 세금계산서 발급 여부에 대한 질의입니다.2021년 1.1~1.28일 사용분인 전기료,수도료, 임대료를 2월달로 청구하려고 합니다. 그런데 임대 매장사업장이21년1월28일로 폐업신고자로 등록이 되어있다는걸 오늘 알게되었습니다.임대료는 2월10일자로 발행을 했...
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ka** |
2021.02.25 |
한성욱 상담위원
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완료 |
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명도비용
안녕하세요부동산임대업자가 임대용건물을 개축하기 위하여 현재 임차인을 내보내기위하여임차인에게 명도비용(위로금성격)을 지급할려고 합니다.1. 임차인은 동 명도비용에 대하여 세금계산를 발행해야 되는지요?2. 동 명도비용은 개축건물에 대한 자본적지출인지 아니...
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ws***** |
2021.02.08 |
윤여찬 세무사
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완료 |