| 부가 |
부가가치세 대납의 건
항상 성실한 답변에 감사드립니다.당사는 제조업을 영위하는 업체로 다음과 같은 사항이 있어 질의 드립니다.A : 당 사B : 제 작 사C : 수리업체당사(A)가 제작사(B)로부터 재화를 매입하였습니다. 재화에 수리가 필요하여 제3의 수리업체(C)를 두어 진행하고, 수리 ...
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st***** |
2011.11.24 |
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완료 |
| 부가 |
대손세액공제 관련 대손시기 문의
안녕하세요.항상 빠르고 좋은 답변 감사합니다.대손세액공제와 관련하여 대손확정시기를 문의하고자 합니다.거래처의 2008년 12월에 부도가 발생하여 외상매출금의 대손이 발생하게 되었습니다.거래처의 담보물건을 경매처분하여 법원으로 부터 4차례의 경매대금을 입금...
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rh* |
2011.11.23 |
박정국 세무사
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완료 |
| 부가 |
불공제 적용
매번 친절하신 상담에 감사드립니다2010년 1기 예정 부가세 신고시 매입불공제분을 미적용하여 신고를 하였습니다.당초 환급세액 -129,000원 수정 환급세액 -122,000원 수정신고(매입불공제분 7,000원 적용후) 인경우문1)적용대상 가산세와 납부세액이 어떻게 되나요?번...
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or***** |
2011.11.18 |
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완료 |
| 부가 |
매입세액
안녕하세요?직원이 출장시 유흥주점에 가서 신용카드로 결제한 봉사료가 포함된 금액을 부가세신고시 매입세액이 공제 가능한지요?
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mi**** |
2011.11.18 |
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완료 |
| 부가 |
중개무역, 중계무역?
당사는 중국회사의 상품중계업을 진행하며 국내판매에대해 개발, 조달, 품질업무피드백을 통한 고객대응을 하고자 하며 보다 안정적인 거래를 하기 위하여 입니다.당사는 중국회사와 판매 AGENT계약을 체결되어 있음. (커미션을 정하여지지않고 건마다 다름)거래형태1. ...
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hn**** |
2011.11.16 |
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완료 |
| 부가 |
수출 재화 취소 관련
수고 하십니다.당사는 제조업을 영위하는 업체입니다.1. 당사에서 제작하는 물품 중 매입자 사유로 취소 거래가 발생하였습니다.2. 해당 물품은 수출품이며 계약금, 중도금, 잔금의 형식으로 계약 되었습니다.3. 계약 취소는 중도금 수령 이전에 발생하였습니다. 계약금...
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st***** |
2011.11.16 |
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완료 |
| 부가 |
공사손실금 세금계산서
안녕하세요?선박임가공 외주업체의 부주의로 공사손실금이 발생되어 본사와 합의서를 작성하고 기성금 수령시에 일정금액을 공제하기로 했을때 매출세금계산서는 수정하여 발급하지 않아도 되는지요?
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mi**** |
2011.11.15 |
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완료 |
| 부가 |
국내특허권 해외법인 매각시 영세율 적용 여부
항상 빠르고 신속한 답변에 감사드립니다.당사는 국내특허권을 해외법인에게 매각 예정입니다.추측건데 차후에 해외법인은 국내에서 당 국내특허권을 사용 할 것으로 사료됩니다.국내특허권의 해외법인 매각시(대가는 외화로 입금) 영세율 적용이 가능한지에 대해 질의...
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dw***** |
2011.11.09 |
박정국 세무사
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완료 |
| 부가 |
전자세금계산서
안녕하세요? 개인사업자가 작성일자9/30로 된 전자세금계산서 발급,전송일자가 10/31일자이면 종이세금계산서와 같은 건가요?매입자가 부담하는 가산세가 있는지요?
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mi**** |
2011.11.08 |
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완료 |
| 부가 |
임대사업 포괄양수도
안녕하세요.임대사업의 포괄양수도에 대해서 여쭙겠습니다. 당사는 금번에 사옥 및 임대사업으로 사용하던 당사 소유 건물을 제3자에게 매각하고 매매계약서에 매매부동산에 대한 임대사업을 포괄 양도,양수하기로 기재하고 계약서를 작성하였습니다. 해당 건물은 5층 ...
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hs** |
2011.11.07 |
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완료 |
| 부가 |
면세관련 매입세액불공제 처리관련
안녕하세요. 매입세액불공제에 관해서 여쭤보려고 합니다.당사는 미가공식료품(면세재화)를 매입하여 거래처에 매출을 발생시키고 있습니다.부가가치세법상 공제받지 못할 매입세액으로 면세사업과 관련된 매입세액은공제받지 못하는 것으로 알고 있습니다.그러면 질문:...
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sa***** |
2011.11.06 |
박정국 세무사
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완료 |
| 부가 |
수요자원거래 수수료 처리.
안녕하세요.전력 수요자원거래에 참여하고 있는 업체입니다.부하관리사업자를 두어 총 정산금의 20%를 수수료로 지급하기로 하였습니다.수요자원시장운영규칙 제6.1.5조 2항에 의하면'관리사업자의 수수료는 위탁거래자로부터 직접 받는 것을 원칙으로 하되, 위탁거래자...
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hk**** |
2011.11.08 |
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완료 |
| 부가 |
세금계산서 및 매입부가세 환급 문의
항상 좋은 답변 감사드립니다. 당사는 외부 업체로부터 용역을 공급받는 계약을 하고, 실제 용역 공급이 완료되는 달에 세금계산서를 수취하여 대금 처리를 진행하고자 하였으나, 용역을 공급한 업체가 부도로세금계산서를 발행하지 못한다고 합니다. 그리고, 해당 거래...
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sm**** |
2011.11.02 |
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완료 |
| 부가 |
특허권
안녕하세요개인회사입니다이번에 사장님 명의인 특허권을 법인에 양도하여 합니다.물론 이 특허를 개인사업에 사용하고 있습니다.이 경우 세금계산서를 발행해야하는지?발행 한다면 부가세신고서 과세표준명세서에수입금액제외 난에 기입하면 되는지?궁금해서요 법 조문...
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ij**** |
2011.10.28 |
박정국 세무사
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완료 |
| 부가 |
(급)세금계산서 재발행 및 신고한 세금계산서 취소
안녕하세요, 2011년 5월 31일자로 저희회사에서는 매출신고를 한건데요,, (용역 기성금 청구분) 상대방 회사에서 그때는 아무런 말이 없다가,, 그 청구건에 대해서 신고를 안했다고, 5월분에 세금계산서 발행분을 취소하고 다시 이번달에 세금계산서를 발행해 달라고 합...
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ir** |
2011.10.31 |
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완료 |