| 부가 |
영세율 세금계산서 발행
거래내역이 아래와 같습니다. - 아 래 -거래처로 부터 물품 입고일: 5월 20일 금액: 1,000,000원 구매확인서 발급일: 6월 10 일 이전 발급됨. 세금계산서 발급이 이루어지지 않은 상태에서 "영세율 세금계산서" 발급을 6월 28일로 가능...
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or***** |
2012.06.28 |
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완료 |
| 부가 |
무료숙박쿠폰 발행, 직원행사활용시 부가세법상 과세대상 여부?
* 사례 1 :회원제 골프장과 콘도를 운영하고 있는데 골프 회원권 고객을 대상으로 콘도 무료숙박권을 발행하여 해당 골프회원이 무료로 콘도를 이용할 경우 무료쿠폰을 통한 콘도 이용이 부가세법상 과세공급에 해당하는지①골프장과 콘도는 단일 사업자번호로 관리되고...
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kk****** |
2012.07.04 |
한성욱 상담위원
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완료 |
| 부가 |
매입세액 공제 문의드립니다.
안녕하세요대형마트의 화장실 수리나 화장실요 화장지, 손말리는 기계 등을 매입하는 경우 모두 안분계산하여 과세분 만큼은 공제가 가능하지 아니면 전액 불공제 처리해야 하는지 문의드립니다.그리고 대형마트 직원들의 야식비나 휴일 점심식대에 대하여 법인카드로 ...
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ar**** |
2012.06.28 |
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완료 |
| 부가 |
인증비용 대납시 처리
친절하신 상담에 감사드립니다.당사(a)는 국내업체(b)의 요구에 따라 ul인증을 당사가 받고, 관련비용 전액을 국내업체(b)가 당사에게 지급하기로 한경우,(ul인증 소유권은 당사에게 있음) 문)위 건에 대하여 세금계산서 발행 대상이 되는지요? 아니면 b업체로부터 관...
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or***** |
2012.06.28 |
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완료 |
| 부가 |
세금계산서 발급 관련 문의드립니다.
안녕하세요사업자등록번호가 같은 동일사업장에 업태가 다른 두종류의 사업을 하다가 한종류의 사업부분에 별도의 사업자등록번호를 받아 두개의 사업자등록번호가 생겼습니다.이 경우 새로운 사업자등록번호를 받은 사업부분의 재고에 대하여 기존 원래의 사업자등록번...
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ar**** |
2012.06.25 |
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완료 |
| 부가 |
특수관계자에게 부동산 무상임대
안녕하세요.당사는 작년부터 특수관계자(농업법인A)와 당사가 소유중인 부동산(토지(임야))에 대하여 임대차계약을 체결하였습니다. 그런데 해당 임대차계약은 농업법인의 특수상황을 고려하여 임대차계약시 토지임대에 대해서 일정시기까지 무상(임대보증금/임대료 모...
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hs** |
2012.06.20 |
박정국 세무사
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완료 |
| 부가 |
세금계산서 전송기한
전자세금계산서 국세청 전송기한이 공급일의 "다음달 15일에서――- 발급일의 다음날"로 개정되었습니다.예)7월1일~7월31일까지 발생한 거래에 대하여 전자세금계산서를 8월 10일까지 발행하고, 전송을 8월 11일까지 하여야 한다는 의미인지요? 감사합니다.
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or***** |
2012.06.19 |
한성욱 상담위원
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완료 |
| 부가 |
대손상각가능여부
거래하던 매입자가 2008.5.31에 사업자등록은 폐업신고하였으나, 실제 영업은 계속하고 있었습니다.본인은 그러한 사실을 알지 못하고 계속하여 2008. 7.31 과 2008. 8.31, 2008.10.31 세차례에 걸쳐 공급가액 3천만원의 매출세금계산서를 발행하고 이에 대한 매출세액...
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lh**** |
2012.06.19 |
한성욱 상담위원
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완료 |
| 부가 |
무상 대체물품 수출의건
친절하신 상담에 감사드립니다.당사는 해외법인에게 불량분에 대하여 대체물품으로 무상 수출을 하였습니다.(수출신고서에 거래구분: 대체보충품,결제방법: 무상거래라고 표시됨) 결재금액 $ 12,840이때 부가세 신고시 신고를 어떻게 하여야 하는지요? 수출신고명세서 ...
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or***** |
2012.06.19 |
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완료 |
| 부가 |
협력사 사무실 무상임대에 관하여
항상 빠른 답변과 많은 도움에 감사드립니다.한가지 문의 드립니다.당사는 사내 협력사가 사내에 상주하면서 사내 사무실을 무상임대하여 사용하고 있습니다.자료를 보다 보니 2012년 개정 세법에 이와 같은 내용이 있어 문의드립니다.Ⅰ. 과ㆍ면세 및 영세율 범위 조정...
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pa***** |
2012.06.15 |
경지현 회계사
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완료 |
| 부가 |
부가세 영세율 관련 문의입니다.
항상 신속한 답변에 감사드립니다.[사실관계]당사는 국내법인이며 국내에 등록된 선박을 소유하고 있습니다.당사 소유의 선박이 해외에 정박중이며 이 선박을 해외업체에 판매 할 경우부가세 수출선박으로 신고하여야 하는지 문의드립니다.[추가질문]만약 영세율 신고를...
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hh* |
2012.06.13 |
박정국 세무사
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완료 |
| 부가 |
직원 해외연수시 여행사 통할때 증빙처리
여행사를 통해 직원 해외연수를 보내려 하는데, 이때 세금계산서를 발급을 받아야 하는지 아니면영수증 처리로 가능 한지요? 여객운송업은 면세인데 여행사를 통해 해외연수를 보낸다면 여행사에서 어떤 증빙(세금계산서, 계산서, 영수증 등)을 받아서 처리를 해야 하는...
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ft*** |
2012.06.08 |
경지현 회계사
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완료 |
| 부가 |
본사로 세금계산서 가능 여부
안녕하세요 항상 빠른 답변에 감사드립니다. 당사는 A(본사),B,C 3개의 사업장을 가지고 있습니다. 각각의 사업장별로 판매하는 제품이 다르고 다른 사업자되어 있습니다. 또한 "부가가치세 총괄납부"는 신청하지 않은 상태입니다. 그래서 각각의 사업장에 부가가치...
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dy** |
2012.06.06 |
박정국 세무사
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완료 |
| 부가 |
선발행 세금계산서 조건
거래처 요청으로 인하여 선발행 세금계산서를 발급하게 되었습니다.거래처 사정으로 인하여 30일 이내에 대금을 지급받지는 못할 수 있으나, 납품은 완료가 된 상황이라면,(선발행시에는 납품완료가 다 안된 상태였으나 발행후 납품완료)기발행한 세금계산서가 정당한 ...
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fu**** |
2012.06.05 |
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완료 |
| 부가 |
의제매입세액공제 문의드립니다.
안녕하세요당사는 농산물을 매입하여 일부는 판매하고 일부는 가공을 하여 과세로 매출합니다.그런데 농산물 판매 사업장과 농산물을 가공하는 사업장이 별도로 있습니다.그리고 농산물 판매 사업장은 외부에서 농산물을 매입하고 가공 사업장은 당사의 농산물 판매 사...
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ar**** |
2012.06.01 |
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완료 |