| 부가 |
구매확인서 영세세금계산서 발급 및 신고시기
구매확인서 관련 문의입니다.1.갑회사에게 구매확인서를 1,000,0000원 발행해 주었고, 갑회사는 영세율 세금계산서를 800,000원 발행함.((구매확인서 발급 금액보다 세금계산서를 적게 끊은 경우로 200,000원 미리 구매확인서 발급(선 open) ) 예) - 6월30일 ...
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or***** |
2012.07.25 |
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완료 |
| 부가 |
용역의 공급시기
공급시기의 특례에서 공급시기가 도래하기 전에 세금계산서,영수증을 발급하는 경우에는 그 발급하는 때를 공급시기로 본다는 규정이 있습니다.그런데 세금계산서교부가 면제되는 국외제공용역인 경우에도 이 규정이 적용되나요?즉 용역의 공급은 7월 말에 종료되나 대...
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pu******* |
2012.07.24 |
한성욱 상담위원
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완료 |
| 부가 |
직매장 반출시 매입세액 관련 문의드립니다.
안녕하세요간주공급 중에서 직매장반출은 세금계산서를 발행하고 매출사무소는 부가가치세를 납부하고 매입사무소는 매입세액 공제를 받는 것으로 알고 있습니다.그런데 직매장반출을 하면서 세금계산서를 발행하지 않았습니다. 물론 세금계산서 미발행 가산세 2%가 있...
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ar**** |
2012.07.20 |
경지현 회계사
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완료 |
| 부가 |
총괄납부사업자의 매출세금계산서 본점발행시 부가세법상의 가산세 대상내역.
노고가 많으십니다.총괄납부사업자의 사업장매출에 대해 본점매출 세금계산서 발행시 적용되는 부가세법상의 불이익 부분과 수정신고 방법에 대한 자세한 설명을 부탁드립니다. 그리고 자진신고시 가산세 감면 적용여부도 확인부탁드립니다.
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mg*** |
2012.07.23 |
경지현 회계사
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완료 |
| 부가 |
승용차렌탈료매입세액공제여부
안녕하세요?법인사업자가 소나타승용차를 렌탈하여매월 렌탈료를 지급하고 운행할 경우 렌탈료는 매입세액 공제가 가능한 것인지요?
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mi**** |
2012.07.19 |
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완료 |
| 부가 |
수정세금계산서 발급 관련 문의드립니다.
안녕하세요개정된 부가가치세법시행령 제59조 수정세금계산서 발급사유 및 발급절차에 대하여 문의드립니다.부칙(2012.2.2.대통령령 제23595호) 제1조와 제7조에 보니 제59조 제1의 개정규정은 2012년 7월 1일 이후 최초로 수정세금계산서 발급사유가 생기는 분부터 적...
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ar**** |
2012.07.19 |
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완료 |
| 부가 |
농민 사후환급 관련 세금계산서 문의드립니다.
안녕하세요농민들이 부가가치세 사후환급을 받기 위해서는 매입세금계산서가 필요합니다. 그런데 농민들은 사후환급에 대하여 잘 모르기 때문에 농민들이 사후환급자재를 매입하고 시간이 많이 지난 후에 다시 와서 세금계산서를 발급해 달라고 합니다.예를들어 4월에 ...
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ar**** |
2012.07.18 |
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완료 |
| 부가 |
수정세금계산서
안녕하세요?전자세금계산서 의무발급자가 아닌 개인사업자가 전자세금계산서를 발급하고 착오가 있어서 수정세금계산서를 발급할때 전자수정세금계산서를 꼭 발급해야 되는지요? 종이수정세금계산서를 발급했을때 가산세를 적용하는지요?
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mi**** |
2012.07.18 |
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완료 |
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폐업자세금계산서발급
안녕하세요?2012년 1월에 폐업한 개인사업자의 종합소득세 신고시 결산조정수수료를 세금계산서발급하는데30만원이상은 현금영수증발급의무로 알고 있습니다. 5월31일자로 세금계산서를 발급하는데 폐업하였으므로 주민등록번호 발급은 불가능(30만원이상)하므로 수수료...
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mi**** |
2012.07.18 |
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완료 |
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전자세금계산서 가산세적용
안녕하세요 전자세금계산서 발행의무가있는 법인사업자입니다.공급시기 12.06.30에 전자세금계산서를 발행하지 못하였습니다. 전송역시 안했습니다.현재 12.7.17에 12.06.30 작성일로 세금계산서 발행 및 전송을 하려 합니다.이경의 지연발급 가산세1%(공급받는자는 지...
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wj****** |
2012.07.17 |
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완료 |
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부가세
안녕하세요~저희 회사는 과면세를 사업장으로 과세매출에 해당하는 매입은 과세매입을 잡고면세매출에 해당하는 매입은 면세매입을 잡고 있습니다.그리고 간접비 즉, 임대료, 판매촉진비, 광고비등은 공통매입을 잡고있는데요.1.이번에 저희가 고객을 상대로 1+1 상품을...
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an*** |
2012.07.17 |
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완료 |
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법인으로부터 수기세금계산서 수취
전자세금계산서 의무 발급자인 법인이 폐업하는바람에 전자세금계산서를 끊을수 없는 상황입니다수기세금계산서를 발급하여 2%의 가산세를 그 업체가 부담한다고 합니다.이 수기세금계산서를 수취하는 저희 법인은 따로 가산세가 있는지.. 매입세액공제 가능한지 궁금합...
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대아** |
2012.07.16 |
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완료 |
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매입세액 무신고시 세무문의
당사는 5월달에 있었던 특정거래에 관련하여 매입세액 공제를 받지 않고 신고도 하지 않았습니다.하지만 거래처에서는 매출신고를 하였고 당사는 회계처리를 하지 않았다는 사실을 7월에 알게 되었습니다. 아는 바로는 매입세액 공제 받지 않으면 가산세가 없는 것으로 ...
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01***** |
2012.07.16 |
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완료 |
| 부가 |
수출용 원자재 수입시 관세
매번 친절하신 상담에 감사드립니다.당사는 제조회사입니다.수출용 제품을 제조하기 위해, 해외로부터 원자재를 수입시, 관세를 납부 하지 않으려면 어떻게 해야 한는지요?또한 관세에 대한 부가세는 어떻게 부과 되는지요?(관세에 대하여 부가세 부과?, 무관세에 대하...
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or***** |
2012.07.17 |
박정국 세무사
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완료 |
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부가세 세액공제
매번 친절하신 상담에 감사드립니다.문1)아래 부가가치세 세액공제가 예정신고, 확정신고시에 1.2 모두 적용되는지요?――-아 래――-1.전자세금계산서 발급세액공제 (건당200원)2.전자신고세액공제 1만원.적용시기: 2012.1.1이후 신고분부터문2) 세액공제기한이 2013...
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or***** |
2012.07.16 |
한성욱 상담위원
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완료 |